くら寿司株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年10月期)

(1)経営成績
(売上高)
23店舗の新規出店を行ったほか、「天然魚プロジェクト」として、これまで難しかった魚種の提供を開始したほか、酢飯を用いた「すしやのシャリカレー」等のサイドメニューの充実が寄与し、当連結会計年度の売上高は、前年同期実績を上回る1,053億6百万円(前年同期比8.6%増)となりました。

(営業利益)
売上原価は、482億54百万円となり、対売上高原価率は45.8%となりました。また、販売費及び一般管理費は、511億75百万円となり、対売上高販管費比率は48.6%となりました。その結果、営業利益は58億76百万円(同22.1%増)となり、前年実績を上回りました。

(経常利益)
為替差益の発生等により、営業外収益は7億6百万円となりました。営業外費用は、1億71百万円となりました。
以上により、経常利益は64億12百万円(同23.9%増)となりました。

(特別損益及び当期純利益)
特別損失は固定資産除却損43百万円、店舗閉鎖損失25百万円等を計上した結果、1億17百万円となりました。
特別利益は発生いたしませんでした。
以上により当期純利益は、41億49百万円(同36.5%増)となりました。

(2)財政状態
(資産の部)
当連結会計年度末の総資産額は420億57百万円となり、前連結会計年度末と比較して39億17百万円増加となりました。これは、主に減価償却費等により無形固定資産が3億64百万円減少した一方で、現金及び預金が20億71百万円、有形固定資産の建物及び構築物が12億26百万円、それぞれ増加したこと等によるものであります。

(負債の部)
負債につきましては、前連結会計年度末と比較して1億11百万円減少し、157億34百万円となりました。これはリース債務が6億57百万円、長期借入金が2億円それぞれ減少した一方で、買掛金が4億96百万円、未払金が3億19百万円、それぞれ増加したこと等によるものであります。

(純資産の部)
純資産につきましては、利益剰余金が39億12百万円増加したこと等により、前連結会計年度末と比較して40億29百万円増加し、263億22百万円となりました。

(3)資本の源泉及び資金の流動性についての分析
(キャッシュ・フロー)
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの概況については、「1業績等の概要(2)キャッシュ・フロー」をご参照ください。

(資金調達及び流動性)
取引銀行1行と貸出コミットメントライン契約(総額15億円)を締結しております。本契約における当連結会計年度末の借入実行残高はありません。
また、リスク管理の一環として、大規模な天災等の不測の事態に備え、流動性を確保するためのバックアップラインとして総額20億円の長期コミットメントライン契約を取引銀行2行との間で締結しております。
本契約における当連結会計年度末の借入実行残高はありません。