イー・ギャランティ株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年3月期)

(1)財政状態
① 資産の部
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ13.2%増加し、9,602,866千円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末に比べ2.2%増加し、6,801,200千円となりました。これは、前払費用が63,552千円増加したことなどによります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ53.3%増加し、2,801,666千円となりました。これは、投資有価証券が491,332千円増加したことや建物が321,812千円増加したことなどによります。
② 負債の部
負債合計は、前連結会計年度末に比べ6.1%増加し、3,429,210千円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ8.3%増加し、3,218,367千円となりました。これは、前受金が130,832千円増加したことなどによります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ18.9%減少し、210,842千円となりました。これは、「従業員持株会支援信託ESOP」の信託契約に伴う長期借入金が49,541千円減少したことなどによります。
③ 純資産の部
純資産合計は、前連結会計年度末に比べ17.6%増加し、6,173,656千円となりました。これは、利益剰余金が679,457千円増加したことなどによります。なお、「従業員持株会支援信託ESOP」の信託契約に伴う自己株式253,884千円は株主資本から控除しております。

(2)経営成績
① 売上高、売上総利益
当連結会計年度は、堅調な問合せ件数の推移に伴う契約件数の増加、大企業からの契約の受注、顧客からの追加の保証依頼の増加等により、売上高は4,064,572千円となり、売上総利益は3,108,339千円となりました。
② 販売費及び一般管理費、営業利益
販売費及び一般管理費は、業容の拡大に伴う一般管理費の増加等により1,570,185千円となりました。
上記の結果、営業利益は1,538,153千円となりました。
③ 営業外損益、経常利益
営業外収益は主に受取利息であります。当該受取利息を28,603千円計上した結果、営業外収益は28,608千円となりました。営業外費用は主に持分法による投資損失であります。当該持分法による投資損失4,609千円を計上した結果、営業外費用は4,642千円となりました。
上記の結果、経常利益は1,562,120千円となりました。
④ 特別損益、当期純利益
特別利益は新株予約権戻入益2,591千円及び保険解約返戻金3,787千円などを計上した結果6,505千円となりました。
上記の結果、当連結会計年度の当期純利益は904,650千円となりました。

(3)キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ2,246,682千円減少し、1,231,233千円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

〔営業活動によるキャッシュ・フロー〕
営業活動の結果増加した資金は1,191,986千円(前連結会計年度は562,058千円の増加)となりました。主な増加要因は、税金等調整前当期純利益1,568,625千円等であります。

〔投資活動によるキャッシュ・フロー〕
投資活動の結果減少した資金は3,272,516千円(前連結会計年度は356,034千円の減少)となりました。主な減少要因は、定期預金の増加額1,980,000千円等であります。

〔財務活動によるキャッシュ・フロー〕
財務活動の結果減少した資金は166,151千円(前連結会計年度は556,632千円の減少)となりました。主な減少要因は、配当金の支払額226,316千円等であります。