マックスバリュ中部株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年2月期)

(1) 経営成績の分析
当連結会計年度における営業収益は、1,739億2百万円(前年同期比5.4%増)となりました。その内訳は、既存店の売上増加及び前連結会計年度に譲受また前連結会計年度並びに当連結会計年度に新規開店した店舗が売上高に寄与し、売上高は1,693億98百万円(前年同期比5.5%増)、その他の営業収入は、新規テナントの増加による不動産賃貸収入の増加等により45億4百万円(前年同期比2.4%増)となりました。
営業総利益は、売上高の増加及び売上総利益率の改善により481億93百万円(前年同期比8.5%増)となりました。
販売費及び一般管理費は、人件費や販促費等の増加により450億11百万円(前年同期比2.3%増)となり、営業利益は、31億82百万円(前年同期比626.6%増)となりました。
営業外損益は、営業外収益で1億27百万円(前年同期比29.5%減)、営業外費用で1億15百万円(前年同期比43.4%増)、それぞれ計上いたしました。これにより、経常利益は、31億94百万円(前年同期比493.0%増)となりました。
特別損益は、特別利益で固定資産売却益63百万円及び投資有価証券売却益5百万円により69百万円(前年同期比58.6%減)、特別損失で減損損失8億40百万円等により8億52百万円(前年同期比37.8%増)、それぞれ計上いたしました。
その結果、税金等調整前当期純利益は、24億11百万円(前年同期は87百万円)となり、法人税、住民税及び事業税と法人税等調整額合計で13億86百万円を計上、及び少数株主損失2億85百万円を計上したことにより、当期純利益は13億10百万円(前年同期比517.7%増)となりました。
(2) 財政状態の分析
(流動資産)
当連結会計年度末における流動資産の残高は、163億8百万円(前年同期比22.6%増)となりました。増減の主な内訳は、未収入金が8億89百万円減少しましたが、関係会社短期貸付金が33億円、現金及び預金が5億21百万円増加し、流動資産合計で30億6百万円増加しております。

(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は、316億82百万円(前年同期比10.9%減)となりました。増減の主な内訳は、有形固定資産が27億59百万円、投資その他の資産が10億72百万円減少し、固定資産合計で38億92百万円減少しております。

(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債の残高は、226億40百万円(前年同期比2.9%減)となりました。増減の主な内訳は、賞与引当金が3億25百万円増加しましたが、買掛金が4億58百万円、流動負債の「その他」が3億7百万円、1年内返済予定の長期借入金が3億1百万円減少し、流動負債合計で6億85百万円減少しております。

(固定負債)
当連結会計年度末における固定負債の残高は、89億54百万円(前年同期比5.8%減)となりました。増減の主な内訳は、長期借入金が4億81百万円、長期預り保証金が1億25百万円減少し、固定負債合計で5億48百万円減少しております。

(純資産)
当連結会計年度末における純資産の残高は、163億96百万円(前年同期比2.2%増)となりました。増減の主な内訳は、利益剰余金が9億21百万円増加しましたが、少数株主持分が2億81百万円及び自己株式が取得等により1億8百万円減少し、純資産合計で3億48百万円増加しております。

(3) キャッシュ・フローの状況の分析
キャッシュ・フローの状況につきましては、「1〔業績等の概要〕」に記載しております。

(4) 資金需要
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、販売用商品の仕入資金のほか、販売費及び一般管理費等の営業費用によるものです。営業費用の主なものは、人件費、販売費、設備費及び一般管理費であります。
固定資金需要のうち主なものは、新規店舗出店での店舗設備の取得、賃借保証金の差入れ及び約定で返済している借入金等であります。

(5) 財務政策
当社グループは、基本的に運転資金及び通常の店舗改装、設備改修資金等については、自己資金又は短期借入金で調達し、新規店舗出店等による固定資金は、自己資金、預り保証金及び長期借入金で調達しております。
当社グループは、引き続き財務の健全性を保ち、営業活動によるキャッシュ・フローを生み出すことで当社グループの成長を維持するために将来必要な運転資金及び固定資金を調達することが可能と考えております。