内海造船株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年3月期)

文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものである。

(1)重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成している。この連結財務諸表の作成に当たって、必要と思われる見積りは、合理的な基準に基づいて実施している。詳細については、「第5 経理の状況 1 (1)連結財務諸表 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載している。

(2)当連結会計年度の経営成績の分析
①概要
詳細については、「第2 事業の状況 1 (1)業績」に記載している。

②財政状態の分析
(単位:百万円)

	前連結会計年度	当連結会計年度	増減
総資産	30,261	31,438	1,177
負債	21,522	25,061	3,539
純資産	8,739	6,377	△2,362

ア.総資産
前連結会計年度末の302億61百万円から11億77百万円増加し、314億38百万円となった。
これは主に、現金及び預金、未収還付法人税等が減少したものの、受取手形及び売掛金が増加したことによるものである。
イ.負債
前連結会計年度末の215億22百万円から35億39百万円増加し、250億61百万円となった。
これは主に、支払手形及び買掛金が増加したことによるものである。
ウ.純資産
前連結会計年度末の87億39百万円から23億62百万円減少し、63億77百万円となった。
これは主に、利益剰余金が減少したことによるものである。

③キャッシュ・フローの状況の分析
詳細については、「第2 事業の状況 1(2)キャッシュ・フローの状況」に記載している。

(3)経営成績に重要な影響を与える要因について
詳細については、「第2 事業の状況 4事業等のリスク」に記載している。