日本ユピカ株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年3月期)

文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1)財政状態
(流動資産)
当連結会計年度末における流動資産の残高は、95億74百万円となり、前連結会計年度に比べ2億36百万円(2.5%)の増加となりました。これは現金及び預金3億94百万円(12.3%)の増加、受取手形及び売掛金1億20百万円(2.9%)の減少、たな卸資産88百万円(6.8%)の減少、が主な要因となっております。
(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は、33億66百万円となり、前連結会計年度に比べ6百万円(0.2%)の増加となりました。これは建設仮勘定1億25百万円(355.5%)の増加、機械装置及び運搬具70百万円(13.5%)の減少が主な要因となっております。
(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債の残高は、32億79百万円となり、前連結会計年度に比べ2億4百万円(5.9%)の減少となりました。これは短期借入金2億82百万円(77.0%)の減少が主な要因となっております。
(固定負債)
当連結会計年度末における固定負債の残高は、10億24百万円となり、前連結会計年度に比べ68百万円(7.1%)の増加となりました。これは退職給付引当金による45百万円(7.8%)の増加などが主な要因となっております。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産の残高は、86億37百万円となり、前連結会計年度に比べ3億79百万円(4.6%)の増加となりました。これは、利益剰余金4億57百万円(8.9%)の増加が主な要因であります。
(2)キャッシュ・フローの分析
当連結会計年度末の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ、3億94百万円増加(前連結会計年度は6億92百万円の増加)し、41億12百万円となりました。
なお、詳細につきましては「1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況」を参照願います。
(3)経営成績の分析
当連結会計年度の経営成績につきましては「1 業績等の概要 (1)業績」を参照願います。