東京鐵鋼株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年3月期)

当連結会計年度の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は以下のとおりです。

(1) 経営成績の分析

① 売上高の状況
出荷数量の減少、並びに製品単価の下落により連結売上高は前期比138億2千4百万円減少し497億8千6百万円となりました。
② 損益の状況
主原料の鉄スクラップ価格の下落による製品価格との値差の拡大がありましたが、出荷数量の減少による影響が大きく、売上総利益は前期比9億9千7百万円減少し、102億9千2百万円となりました。
販売費及び一般管理費は、前期に比べ3億4千5百万円減少し、66億5千9百万円となりました。これにより営業利益は36億3千2百万円と前年同期と比べ6億5千2百万円減少しました。
また、営業外損益は6千万円の損失となり、結果、経常利益は前期比6億3千万円減少し、35億7千2百万円となりました。
特別損益は、固定資産の除去損、環境対策引当金繰り入れなどにより3億7百万円の損失となりました。
親会社株主に帰属する当期純利益は前期比2千6百万円増の24億9千6百万円となり、1株当たり当期純利益は前期比50銭増加し、53円91銭となりました。

(2) 財政状態の分析

当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ12億3千4百万円減少し501億8千6百万円となりました。これは現金及び預金は増加しましたが、受取手形及び売掛金、商品及び製品などが減少したことによるものです。
負債の合計は、前連結会計年度末に比べ28億6千6百万円減少し、127億9千2百万円となりました。これは支払手形及び買掛金、未払法人税等、長期借入金及び社債などが減少したことによるものです。
有利子負債の残高は前期末比8億1千8百万円減少し、25億9千2百万円となりました。
純資産の合計は、前連結会計年度末に比べ16億3千2百万円増加して373億9千4百万円となりました。これは主として利益剰余金の増加によるものです。この結果、当連結会計年度末の自己資本比率は前期末比5.0ポイント上昇して74.4%となりました。

(3) キャッシュ・フローの状況の分析

当期の営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益と減価償却費を主たる収入として、法人税等の支払い、仕入債務の減少に伴う支出などを差し引きして、47億4千7百万円の収入となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得などにより、14億1千7百万円の支出となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払い、長期借入金の返済、社債の償還などにより、16億7千万円の支出となりました。
以上の結果、当連結会計年度末の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ16億5千4百万円増加し、103億4千2百万円となりました。