株式会社アルトナー 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2018年1月期)

文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。

(1)重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成に当たって当社が採用している重要な会計方針は、「第5 経理の状況 1 財務諸表等 (1)財務諸表」に記載のとおりであります。なお、財務諸表等には将来に対する見積り等が含まれておりますが、これらは当事業年度末現在における当社の判断によるものであります。これらの見積りについて過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。

(2)財政状態の分析
① 資産
当事業年度末における総資産は、前事業年度末に比べ473,707千円増加し、2,763,619千円となりました。これは主に、現金及び預金の増加310,646千円、売上債権の増加84,557千円があったことによるものであります。

② 負債
当事業年度末における負債は、前事業年度末に比べ126,174千円増加し、799,893千円となりました。これは主に、退職給付引当金の増加57,065千円、未払消費税等の増加18,321千円、未払法人税等の増加18,245千円があったことによるものであります。

③ 純資産
当事業年度末における純資産は、前事業年度末に比べ347,533千円増加し、1,963,726千円となりました。これは主に、利益剰余金の増加345,496千円があったことによるものであります。

(3)資本の財源及び資金の流動性についての分析
① キャッシュ・フロー
当事業年度におけるキャッシュ・フローの状況については、「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フロー」に記載のとおりであります。

② 資金需要
当社の資金需要の主なものは、当社派遣技術者に伴う人件費等であります。

(4)経営成績の分析
① 売上高
技術者数、稼働率、技術者単価が前年同期を上回り、労働工数が前年同水準で推移したことにより、当事業年度の売上高は前年同期比11.9%増の5,765,117千円となりました。

② 営業利益、経常利益及び当期純利益
技術者の労務費等の売上原価、求人費等の販売管理費が前年同期を上回ったものの、それを上回る売上高の増収により、当事業年度の営業利益は前年同期比23.2%増の681,372千円、経常利益は前年同期比22.4%増の690,426千円、当期純利益は前年同期比32.3%増の480,977千円となりました。

(5)経営成績に重要な影響を与える要因について
当社の経営成績に重要な影響を与える要因については、「第2 事業の状況 4 事業等のリスク」に記載のとおりであります。