株式会社エヌ・ティ・ティ・データ・イントラマート 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年3月期)

当社グループの、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は次のとおりであります。
なお、文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社が判断したものです。

(1)重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成においては、経営者による会計上の見積りを行なっております。経営者はこれらの見積りについて過去の実績や現状等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
当社グループが連結財務諸表の作成に際して採用している重要な会計方針は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表注記事項 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しておりますが、特に以下の重要な会計方針が連結財務諸表の作成における見積りに大きな影響を及ぼすと考えております。
① 無形固定資産の減価償却の方法
販売用ソフトウェアの償却については、見込販売収益に基づく方法をベースに3年以内に償却するよう償却額を計算しております。しかしながら、今後、急速に進歩する技術に対応するため、また、顧客満足度・信頼性の維持・向上のため、予定より早く大幅なバージョンアップなどを行う場合は、旧バージョンに係る未償却残高はその時点で一括償却となる可能性があります。

(2)当連結会計年度の財政状態の分析
当連結会計年度末における総資産は、4,579,646千円となり、前連結会計年度末に比べ390,575千円、9.3%の増加となりました。主な増減要因は以下のとおりであります。
① 流動資産
流動資産は、現金及び預金が増加したこと等により、3,414,663千円となり、前連結会計年度末に比べ475,006千円、16.2%増加となりました。

② 固定資産
固定資産は、市場販売目的ソフトウェアの減価償却が進んだことで、無形固定資産が減少したことにより、1,164,983千円となり、前連結会計年度末に比べ84,430千円、6.8%の減少となりました。

③ 流動負債
流動負債は、未払法人税等及び前受金が増加したこと等により、1,342,206千円となり、前連結会計年度末に比べ51,378千円、4.0%増加となりました。

④ 固定負債
固定負債は、退職給付に係る負債が増加したことにより、313,766千円となり、前連結会計年度末に比べ106,873千円、51.7%増加しました。

⑤ 純資産
純資産は、親会社株主に帰属する当期純利益を計上したことにより、2,923,673千円となり、前連結会計年度末に比べ232,323千円、8.6%増加しました。

(3)当連結会計年度の経営成績の分析
① 売上高
当連結会計年度における業績については、売上高5,173,440千円(前年同期比16.8%増)となりました。内訳は、パッケージ事業2,657,671千円(前年同期比11.2%増)、サービス事業2,515,768千円(前年同期比23.3%増)であります。

② 売上原価
売上原価は、3,210,661千円(前年同期比14.8%増)となりました。

③ 販売費及び一般管理費
販売費及び一般管理費は、1,559,016千円(前年同期比10.8%増)となりました。主な内訳は、従業員給与手当494,467千円(前年同期比5.6%減)、業務委託費270,855千円(前年同期比17.2%増)等であります。

④ 営業利益
上記の結果、営業利益は、403,761千円(前年同期比79.4%増)となりました。

⑤ 経常利益
経常利益は、営業外収益に、協賛金収入4,480千円等を、営業外費用に、為替差損9,131千円等を計上したことにより、399,095千円(前年同期比254.2%増)となりました。

⑥ 親会社株主に帰属する当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益は、法人税等161,630千円、非支配株主に帰属する当期純損失31,277千円により、268,742千円(前年同期 親会社株主に帰属する当期純利益956千円)となりました。

(4)当連結会計年度の資本の財源及び資金の流動性についての分析
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、税金等調整前当期純利益を計上したこと等により、前連結会計年度に比べ500,685千円増加し、当連結会計年度末には、2,333,220千円となりました。
また、当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は951,614千円で、前連結会計年度末に比べ279,393千円増加しました。
これは主に、売上債権の増減額の減少及び税金等調整前当期純利益を計上したことによるものであります。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は445,497千円で、前連結会計年度末に比べ3,988千円減少しました。
これは主に、敷金及び保証金の回収による収入及び有形固定資産の取得による支出が減少したことによるものであります。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は116千円で、前連結会計年度末に比べ12,452千円減少しました。
これは主に、前連結会計年度は配当があったものの、当連結会計年度は無配となったことによるものであります。