株式会社ゼネシス 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年12月期)

当社における財政状態及び経営成績の分析は、以下のとおりであります。
(1)財政状況の分析
(流動資産)
当事業年度末における流動資産の残高は、183,061千円となり42,364千円の減少となりました。減少要因といたしましては、主に原材料が53,360千円減少したことによるものであります。
(固定資産)
当事業年度末における固定資産の残高は、28,860千円となり304,455千円の減少となりました。
有形固定資産及び無形固定資産の主な減少要因は減損損失によるものであります。投資その他の資産の主な減少要因はその他関係会社有価証券評価損によるものであります。
(流動負債)
当事業年度末における流動負債の残高は、273,404千円となり87,220千円の増加となりました。主な増加要因は、短期借入金が95,000千円増加したことによるものであります。
(固定負債)
当事業年度末における固定負債の残高はありません。
(純資産)
当事業年度末における純資産の残高は、△61,482千円となり、債務超過となっております。
繰越利益剰余金は当期純損失433,039千円を計上し、△654,992千円となりました。
(2)経営成績の分析
当事業年度の売上高は140,554千円となり前年同期と比べ127,248千円の減収となりました。販売費及び一般管理費については、経費や研究開発費の見直し等による削減を行い105,748千円(前年同期比97,764千円減少)を計上しております。この結果、営業損失は107,533千円(前年同期比87,400千円増益)、経常損失は108,042千円(前年同期比80,756千円増益)、当期純損失433,039千円(前年同期比242,312千円減益)となりました。また、当期キャッシュ・フローの現金及び現金同等物増減額は41,690千円の増加となりました。
(3)重要事象等について
「4 事業等のリスク」の「(1)継続企業の前提に関する重要事象等」に記載のとおり、当社は、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象または状況が存在しております。
当該重要事象等を解消し、または改善するため「3 対処すべき課題」に記載のとおり取り組んでおります。