株式会社タカトリ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年9月期)

(1)重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づいて作成されております。この財務諸表の作成に当たり、必要と思われる見積りは合理的な基準に基づき、適正に実施されております。
(2)財政状態の分析
当事業年度末の総資産は、106億17百万円(前年同期比47.2%増)となりました。
(流動資産)
当事業年度末における流動資産は、前事業年度に比べ現金及び預金が6億34百万円増加、売掛金が23億74百万円増加及びたな卸資産が5億76百万円増加したこと等により、73億21百万円(前年同期比91.9%増)となりました。
(固定資産)
当事業年度末における固定資産は、前事業年度に比べ建物等の有形固定資産が1億50百万円減少したこと等により、32億95百万円(前年同期比3.0%減)となりました。
(流動負債)
当事業年度末における流動負債は、前事業年度に比べ短期借入金が17億58百万円増加、買掛金が10億38百万円増加及び前受金が2億76百万円増加したこと等により、53億53百万円(前年同期比149.7%増)となりました。
(固定負債)
当事業年度末における固定負債は、前事業年度に比べ長期借入金が2億19百万円減少したこと等により、5億92百万円(前年同期比27.9%減)となりました。
(純資産)
当事業年度末における純資産の残高は、繰越利益剰余金が4億36百万円増加したこと等により、46億70百万円(前年同期比10.0%増)となりました。
(3)キャッシュ・フローの分析
当事業年度におけるキャッシュ・フローの概況については、「1[業績等の概要](2)キャッシュ・フローの状況」を参照願います。
(4)経営成績の分析
(売上高)
当事業年度における売上高は、103億2百万円(前年同期比104.2%増)となりました。
(売上総利益)
当事業年度における売上総利益は、前事業年度に比べ売上高が52億56百万円増加したこと等により、19億38百万円(前年同期比145.8%増)となりました。
(営業損益)
当事業年度における営業利益は、前事業年度に比べ販売費及び一般管理費が3億97百万円増加しましたが、売上総利益が前事業年度に比べ11億49百万円増加したこと等により、2億89百万円(前年同期は営業損失4億63百万円)となりました。
(経常損益)
当事業年度における経常利益は、権利金収入が65百万円減少しましたが、前事業年度に比べ営業利益が7億52百万円増加したこと等により、4億22百万円(前年同期は経常損失2億28百万円)となりました。
(当期純損益)
当事業年度における当期純利益は、経常利益を4億22百万円計上したこと等により、4億22百万円(前年同期は当期純損失3億65百万円)となりました。