株式会社ダイナムジャパンホールディングス 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年3月期)

当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は以下のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。

(1)重要な会計方針及び見積り
連結財務諸表の作成においては、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告数値に影響を与える見積りを必要とします。経営者はこれらの見積りについて過去の実績や現状等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性により、これらの見積りと異なる場合があります。
なお、連結財務諸表で採用する重要な会計方針につきましては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 連結財務諸表の注記」に記載しております。

(2)経営成績の分析
当連結会計年度の業績は「第2事業の状況1業績等の概要(1)業績」を参照ください。

(3)財政状態の分析
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度に比べ15,932百万円増加の205,115百万円となりました。主な要因は、現金及び預金の増加20,365百万円及び有形固定資産の減少2,845百万円であります。
負債につきましては、11,670百万円増加の68,234百万円となりました。主な要因は、借入金の増加9,286百万円であります。
純資産につきましては 4,262百万円増加の136,881百万円となりました。主な減少要因は、配当実施による利益剰余金の減少9,186百万円であります。また、増加要因は、当期利益9,305百万円の計上及び金融商品の公正価値の増加3,936百万円であります。

(4)キャッシュ・フローの状況の分析
当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては「第2事業の状況1業績等の概要(2)キャッシュ・フローの状況」を参照ください。

(5)経営成績に重要な影響を与える要因について
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては「第2事業の状況4事業等のリスク」に記載のとおりであります。

(6)資金需要及び財務政策
当連結会計年度において、以下の資金調達を行っております。
① 設備投資を資金使途としたシンジケートローン(契約金額30,000百万円、期間7年)を利用し、期中において10,500百万円を借入いたしました。
② 有事への対応として震災対応型コミットメントライン契約(契約金額15,000百万円、期間3年)の契約期間を1年間延長し、契約期限を2020年3月としております。
なお、当社グループではCMS(キャッシュ・マネジメント・システム)を導入しており、グループ各社の資金を集中管理することにより、資金の効率化と有利子負債(リース債務は除く)の削減を図っております。
当連結会計年度末における有利子負債(リース債務は除く)は30,049百万円であり、前連結会計年度末に比し9,286百万円増加しております。