株式会社ツガミ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年3月期)

(1) 財政状態の分析
(流動資産)
当連結会計年度末における流動資産は、前連結会計年度末に比べて5,406百万円増加し、35,953百万円となりました。これは主に、現金及び預金が760百万円、受取手形及び売掛金が1,383百万円、たな卸資産が2,594百万円増加したことによるものです。
(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産は、前連結会計年度末に比べて937百万円増加し、16,290百万円となりました。これは主に、建物及び構築物が224百万円、機械装置及び運搬具が389百万円、建設仮勘定が468百万円増加したことによるものです。
(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債は、前連結会計年度末に比べて6,508百万円増加し、19,316百万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が3,870百万円、短期借入金が2,455百万円増加したことによるものです。
(固定負債)
当連結会計年度末における固定負債は、前連結会計年度末に比べて233百万円増加し、1,346百万円となりました。これは主に、退職給付引当金が737百万円減少した一方、退職給付に係る負債が946百万円増加したことによるものです。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末に比べて411百万円減少し、31,587百万円となりまし
た。これは主に、当期純利益344百万円による増加、その他有価証券評価差額金が299百万円、為替換算調整勘定が442百万円増加した一方、配当金の支払い876百万円、自己株式の取得および売却により608百万円減少したことによるものであります。
(2) キャッシュ・フローの分析
(キャッシュ・フロー)
当連結会計年度末の現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末比748百万円増加し、6,044百万円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況は、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による資金は、714百万円の増加(前連結会計年度は1,914百万円の増加)となりました。
これは主に、税金等調整前当期純利益1,845百万円、減価償却費1,075百万円、仕入債務の増加3,229百万円により資金が増加した一方、売上債権の増加1,159百万円、たな卸資産の増加2,256百万円、法人税等の支払1,413百万円により資金が減少した結果によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動による資金は、713百万円の減少(前連結会計年度は2,381百万円の減少)となりました。
これは主に、投資有価証券の売却による収入614百万円により資金が増加した一方、有形固定資産の取得1,092百万円、出資金の払込による支出364百万円により資金が減少した結果によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動による資金は、445百万円の増加(前連結会計年度は303百万円の増加)となりました。
これは主に、短期借入金の増加2,302百万円により資金が増加した一方、社債の償還300百万円、自己株式の取得698百万円、配当金の支払876百万円により資金が減少した結果によるものであります。
(3) 経営成績の分析
当連結会計年度における売上高は、32,225百万円(前連結会計年度比39.0%減)、営業利益は1,184百万円(同86.0%減)、当期純利益は344百万円(同91.8%減)となりました。
なお、セグメント別の分析は、「第2事業の状況 1業績等の概要 (1)業績」の項目をご参照下さい。