株式会社デサント 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年3月期)

(1) 当連結会計年度の経営成績の分析

当連結会計年度の売上高は131,543百万円(前年同期比3.1%減)、営業利益は8,418百万円(前年同期比18.9%減)、経常利益は8,631百万円(前年同期比21.9%減)、親会社株主に帰属する当期純利益は5,650百万円(前年同期比28.2%減)となりました。

(2) 当連結会計年度の財政状態の分析

当連結会計年度末の資産合計は106,976百万円となり、前連結会計年度末に比べ647百万円減少いたしました。
流動資産は前連結会計年度末に比べ1,545百万円減少し、73,395百万円となりました。これは主に現金及び預金の減少3,199百万円、商品及び製品の増加1,452百万円によるものです。
固定資産は前連結会計年度末に比べ898百万円増加し、33,580百万円となりました。これは主に有形固定資産の増加2,002百万円、無形固定資産の減少1,628百万円によるものです。
負債合計は前連結会計年度末に比べ1,843百万円減少し、36,032百万円となりました。これは主に支払手形及び買掛金の減少200百万円、未払法人税等の減少970百万円、長期借入金の減少735百万円、退職給付に係る負債の減少235百万円によるものです。
純資産は前連結会計年度末に比べ1,195百万円増加し、70,944百万円となりました。これは主に利益剰余金の増加4,369百万円、為替換算調整勘定の減少3,398百万円、退職給付に係る調整累計額の増加113百万円によるものです。
以上の結果、自己資本比率は前連結会計年度末に比べ、1.5%減の66.3%となりました。

(3) 資本の財源及び資金の流動性についての分析

当連結会計年度における現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末に比べ3,221百万円減少し、21,907百万円となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、5,520百万円の収入超過(前連結会計年度は9,883百万円の収入超過)となりました。これは主な減少要因として法人税等の支払額3,448百万円、たな卸資産の増加額2,666百万円がありましたが、税金等調整前当期純利益8,533百万円、減価償却費2,707百万円の計上、仕入債務の増加額185百万円などの増加要因があったことによるものです。
投資活動によるキャッシュ・フローは、6,165百万円の支出超過(前連結会計年度は5,245百万円の支出超過)となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出4,116百万円、無形固定資産の取得による支出438百万円に、関係会社出資金の払込による支出1,295百万円などによるものです。
財務活動によるキャッシュ・フロ-は、1,643百万円の支出超過(前連結会計年度は925百万円の支出超過)となりました。これは主に配当金の支払額1,280百万円によるものです。