株式会社ナガホリ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年3月期)

(1) 財政状態の分析
過去3期間の連結貸借対照表は下記のとおりとなっております。

	2014年 3月期	2015年 3月期	2016年 3月期			2014年 3月期	2015年 3月期	2016年 3月期
流動資産 (百万円)	16,077	17,193	17,274		流動負債 (百万円)	7,997	9,395	9,953
固定資産 (百万円)	7,796	7,939	8,109		固定負債 (百万円)	1,471	1,355	2,306
繰延資産 (百万円)	-	-	-		純資産合計 (百万円)	14,404	14,382	13,124
合計 (百万円)	23,873	25,132	25,383		合計 (百万円)	23,873	25,132	25,383

(流動資産)
当連結会計年度末の流動資産の残高は172億74百万円となり、前連結会計年度末と比較し81百万円の増加となりました。この主な要因は商品及び製品の増加1億63百万円であります。
(固定資産)
当連結会計年度末の固定資産残高は81億9百万円となり、前連結会計年度末と比較し1億69百万円の増加となりました。この主な要因は建物及び構築物の増加11億49百万円、建設仮勘定の減少7億3百万円であります。
(流動負債)
当連結会計年度末の流動負債額は99億53百万円となり、前連結会計年度末と比較し5億58百万円の増加となりました。この主な要因は、短期借入金の増加5億68百万円であります。
(固定負債)
当連結会計年度末の固定負債は23億6百万円となり、前連結会計年度末と比較し9億51百万円の増加となりました。この主な要因は長期借入金の増加7億52百万円であります。
(純資産)
当連結会計年度末の純資産は131億24百万円となり、前連結会計年度末と比較し12億58百万円の減少となりました。この主な要因は利益剰余金の減少11億46百万円であります。


(2) キャッシュ・フローの分析
(キャッシュ・フロー)
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下、「資金」)は、前連結会計年度末に比べ1億8百万円増加し、14億92百万円となりました。各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、使用した資金は2億91百万円となりました。その主な要因は、たな卸資産の増加額1億62百万円であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果、支出した資金は7億83百万円となりました。その主な要因は、有形固定資産の取得による支出7億82百万円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果、得られた資金は11億84百万円であります。その主な要因は、長期借入れによる収入10億円であります。

(キャッシュ・フローの指標)

	2014年3月期	2015年3月期	2016年3月期
自己資本比率	60.3%	57.2%	51.7%
時価ベースの自己資本比率	16.0%	15.7%	14.4%

自己資本比率:自己資本/総資産
時価ベースの自己資本比率:株式時価総額/総資産
株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数(自己株式控除後)により算出しております。