株式会社ニッキ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年3月期)

(1)財政状態の分析
(流動資産)
当連結会計年度末における流動資産の残高は62億4千万円(前連結会計年度末は60億8千8百万円)となり、前連結会計年度末と比べて1億5千1百万円増加しました。主な増減項目は、現金及び預金の増加(5億3千3百万円)、受取手形及び売掛金の減少(3億2千9百万円)であります。
(固定資産)
当連結会計年度末における有形固定資産の残高は50億5千1百万円(前連結会計年度末は53億9千1百万円)となり、前連結会計年度末と比べて3億4千万円減少しました。主な増減項目は、機械装置及び運搬具の減少(1億6千5百万円)、建設仮勘定の減少(1億9百万円)であります。
(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債の残高は43億1千6百万円(前連結会計年度末は48億2千2百万円)となり、前連結会計年度末と比べて5億6百万円減少しました。主な増減項目は、支払手形及び買掛金の減少(3億6千万円)、未払法人税等の減少(1億9千5百万円)であります。
(固定負債)
当連結会計年度末における固定負債の残高は24億6千万円(前連結会計年度末は27億5千6百万円)となり、前連結会計年度末と比べて2億9千6百万円減少しました。主な増減項目は、長期借入金の減少(1億7千3百万円)、長期繰延税金負債の減少(1億3千5百万円)であります。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産の残高は63億9百万円であり、株主資本52億2千1百万円、その他の包括利益累計額合計9億5千5百万円、非支配株主持分1億3千2百万円であります。
(2)経営成績の分析
当連結会計年度の業績は、タイ市場の回復の遅れや不採算取引の縮小等により、連結売上高は89億3千6百万円(前連結会計年度比13.2%減少)となりました。
損益につきましては、ガス機器部門の採算性向上や不採算取引の改善効果等により、営業利益は7億2千7百万円(同21.8%増加)となりましたが、円高の進展に伴う為替差損計上により経常利益は6億6千8百万円(同7.2%減少)、また、親会社株主に帰属する当期純利益は非支配株主に帰属する当期純利益の増加により4億9千8百万円(同20.7%減少)となりました。
(3)キャッシュ・フローの分析
当連結会計年度においては、営業活動によるキャッシュ・フローの増加(12億7千7百万円)が投資活動によるキャッシュ・フローの減少(6億9百万円)及び財務活動によるキャッシュ・フローの減少(3億3百万円)を上回り、また、現金及び現金同等物に係る換算差額(4千1百万円)の減少と、新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加(1億3千3百万円)による調整を行った結果、現金及び現金同等物の残高は、22億7千7百万円(前連結会計年度は18億2千1百万円)となり、前連結会計年度より4億5千6百万円増加しました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果増加した資金は12億7千7百万円となりました。これは主に税金等調整前当期純利益(6億7千万円)、減価償却費(8億4千万円)によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果減少した資金は6億9百万円となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出(5億2千万円)によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果減少した資金は3億3百万円となりました。これは主に長期借入金の返済による支出(1億3千7百万円)、リース債務の返済による支出(1億1千2百万円)によるものであります。