株式会社ニッキ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年3月期)

(1)財政状態の分析
(流動資産)
当連結会計年度末における流動資産の残高は64億5千万円(前連結会計年度末は62億4千万円)となり、前連結会計年度末と比べて2億1千万円増加しました。主な増減項目は、受取手形及び売掛金の増加(2億2千4百万円)であります。
(固定資産)
当連結会計年度末における有形固定資産の残高は47億5千4百万円(前連結会計年度末は50億5千1百万円)となり、前連結会計年度末と比べて2億9千6百万円減少しました。主な増減項目は、機械装置及び運搬具の減少(1億7千1百万円)、建物及び構築物の減少(1億1千2百万円)であります。
(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債の残高は39億3百万円(前連結会計年度末は43億1千6百万円)となり、前連結会計年度末と比べて4億1千2百万円減少しました。主な増減項目は、支払手形及び買掛金の減少(4億4千6百万円)であります。
(固定負債)
当連結会計年度末における固定負債の残高は23億8千2百万円(前連結会計年度末は24億6千万円)となり、前連結会計年度末と比べて7千7百万円減少しました。主な増減項目は、退職給付に係る負債の減少(1億5千1百万円)であります。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産の残高は66億2千4百万円であり、株主資本55億9千1百万円、その他の包括利益累計額合計9億1千3百万円、非支配株主持分1億1千9百万円であります。
(2)経営成績の分析
当連結会計年度の業績は、不採算取引の縮小や新機種の立上げ時期のずれ込み等により、連結売上高は84億3千9百万円(前連結会計年度比5.6%減少)となりました。
損益につきましては、年度前半の急激な円高の進行による採算性の悪化や認証関連費用の先行投資負担等の要因により、営業利益は5億1百万円(同31.1%減少)、経常利益は5億8千4百万円(同12.5%減少)、親会社株主に帰属する当期純利益は4億9千2百万円(同1.3%減少)となりました。
(3)キャッシュ・フローの分析
当連結会計年度においては、営業活動によるキャッシュ・フローの増加(10億5千7百万円)が投資活動によるキャッシュ・フローの減少(5億6千2百万円)及び財務活動によるキャッシュ・フローの減少(2億6千8百万円)を上回り、また、現金及び現金同等物に係る換算差額(2千万円)の増加による調整を行った結果、現金及び現金同等物の残高は、25億2千5百万円(前連結会計年度は22億7千7百万円)となり、前連結会計年度より2億4千7百万円増加しました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果増加した資金は10億5千7百万円となりました。これは主に税金等調整前当期純利益(5億9千1百万円)、減価償却費(7億9千3百万円)によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果減少した資金は5億6千2百万円となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出(5億8千1百万円)によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果減少した資金は2億6千8百万円となりました。これは主に長期借入金の返済による支出(2億1千1百万円)によるものであります。