株式会社パレスホテル 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年12月期)

(1) 重要な会計方針及び見積り

当社グループの連結財務諸表は、財政状態、経営成績、キャッシュ・フローの状況に関し、一般に公正妥当と認められた会計基準に準拠しております。
この連結財務諸表の作成にあたり、決算日における資産・負債の報告数値ならびに報告期間における収入・費用の報告数値に影響を与える見積りは、貸倒引当金、賞与引当金、退職給付に係る負債等であり、その見積りについては、過去実績や状況に応じて合理的と考えられる要因等に基づき行っていますが、見積り特有の不確実性があるので実際の結果とは異なることもあります。

(2) 当連結会計年度の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

① 財政状態

当連結会計年度末における資産合計は86,363百万円となり、前連結会計年度末と比べて2,993百万円減少しました。うち流動資産は652百万円、固定資産は2,341百万円の減少となりました。
固定資産のうち、有形固定資産は3,261百万円、無形固定資産は140百万円減少し、この主な要因は減価償却費によるものであります。
当連結会計年度末における負債合計は72,419百万円となり、前連結会計年度末と比べて4,494百万円減少しました。この減少の主な要因は、借入金の返済及び割賦未払金の支払によるものであります。
当連結会計年度末における純資産合計は13,944百万円となり、前連結会計年度末と比べて1,500百万円増加しました。この増加の主な要因は、利益剰余金の増加によるものであります。

② 経営成績

当連結会計年度の売上高は前年同期と比べ2.7%増の31,230百万円、営業費用は前年同期と比べ3.7%増の25,952百万円となり、営業利益は前年同期と比べ1.9%減の5,278百万円となりました。
経常利益は前年同期と比べ53.5%減の1,900百万円となりました。この主な要因は、シンジケートローンのリファイナンスに関連する費用およびこれに伴う金利スワップ評価損を計上したことによるものであります。
税金等調整前当期純利益は、前年同期と比べ55.5%減の1,862百万円となりました。
また、法人税等合計が前年同期と比べ42.4%減の531百万円となり、当連結会計年度において親会社株主に帰属する当期純利益は前年同期と比べ59.3%減の1,326百万円となりました。

③ キャッシュ・フローの状況

キャッシュ・フローの状況につきましては、「第2 事業の状況 1 事業等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。