株式会社佐藤渡辺 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年3月期)

(1) 財政状態

(資産)
当連結会計年度における資産の残高は312億3千3百万円となり、前連結会計年度と比較して11億5千2百万円減少しました。これは短期借入金を13億1千万円返済したことなどにより、現金預金が9億5千4百万円減少したことが主な要因であります。
(負債)
当連結会計年度における負債の残高は175億4千万円となり、前連結会計年度と比較して26億8千万円減少しました。これは短期借入金が13億1千万円、支払手形・工事未払金等が5億3千4百万円、設備関係支払手形が3億9千1百万円減少したことが主な要因であります。
(純資産)
当連結会計年度における純資産の残高は136億9千2百万円となり、前連結会計年度と比較して15億2千7百万円増加しました。これは親会社株主に帰属する当期純利益の計上等により、利益剰余金が15億7千1百万円増加したことが主な要因であります。

(2) 経営成績

(売上高)
当連結会計年度の売上高は施工高が減少したことにより、373億8百万円と前連結会計年度と比較して29億1千2百万円減少しました。
(売上原価)
工事部門において採算性が向上したことにより、売上高に対する原価率は前連結会計年度と比較して0.7ポイント減少して、88.4%となりました。
(売上総利益)
売上総利益は前連結会計年度と比較して5千7百万円減の43億2千3百万円となり、原価率の低下により、売上総利益率は11.6%と前連結会計年度に比較して0.7ポイント増加しました。
(販売費及び一般管理費)
販売費及び一般管理費は、租税公課や貸倒引当金繰入額の増加等により、前連結会計年度と比較して6千4百万円増の20億円となりました。
(営業利益)
売上総利益から販売費及び一般管理費を控除した営業利益は、前連結会計年度と比較して1億2千1百万円減の23億2千3百万円となりました。
(営業外収益・費用)
受取利息から支払利息を差し引いた純金利負担は4千9百万円となりました。
(経常利益)
営業利益に営業外収益・費用を加減算した経常利益は、前連結会計年度と比較して1億4百万円減の24億2千9百万円となりました。
(特別利益・損失)
特別損益としては、関係会社清算益を特別利益に計上したことなどから、特別利益から特別損失を差し引いた純額は2千万円の利益となりました。
(税金等調整前当期純利益)
経常利益に特別利益・損失を加減算した税金等調整前当期純利益は、前連結会計年度と比較して2億1千万円増の24億4千9百万円となりました。
(親会社株主に帰属する当期純利益)
親会社株主に帰属する当期純利益は、前連結会計年度と比較して2億3百万円増の16億8千3百万円となりました。

(3) キャッシュ・フローの状況

当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末の49億4千5百万円と比較して9億5千4百万円減少し、39億9千1百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による資金は12億2千1百万円の増加となりました。主な増加の要因は税金等調整前当期純利益によるものであります。また、主な減少の要因は法人税等の支払と仕入債務の減少によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動による資金は8億2千5百万円の減少となりました。これは、主に固定資産の取得によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動による資金は13億4千9百万円の減少となりました。これは、主に短期借入金の返済によるものであります。