株式会社大紀アルミニウム工業所 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年3月期)

(1) 財政状態の分析

① 流動資産について

当連結会計年度末における流動資産の残高は、前連結会計年度末に比べ59億8千1百万円増加し、576億4千8百万円となりました。これは主に受取手形及び売掛金が49億2千8百万円と原材料及び貯蔵品が8億1千1百万円それぞれ増加したことによるものであります。

② 固定資産について

当連結会計年度末における固定資産の残高は、前連結会計年度末に比べ7億1千7百万円増加し、191億4千1百万円となりました。これは主に投資有価証券が3億2千1百万円、有形固定資産が4億9千3百万円増加したことと、投資その他の資産のその他が9千3百万円減少したことによるものであります。

③ 流動負債について

当連結会計年度末における流動負債の残高は、前連結会計年度末に比べ50億4千5百万円増加し、395億8千8百万円となりました。これは主に支払手形及び買掛金が16億7千8百万円、短期借入金が33億5千6百万円増加したことによるものであります。

④ 固定負債について

当連結会計年度末における固定負債の残高は、前連結会計年度末に比べ9億7千1百万円減少し、103億7千8百万円となりました。これは主に長期借入金が10億2百万円減少したことと、繰延税金負債が1億1百万円増加したことによるものであります。

⑤ 純資産の部について

当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ26億2千4百万円増加し、268億2千2百万円となりました。これは主に利益剰余金が26億8千万円増加したことによるものであります。

(2) 経営成績の分析

当連結会計年度における売上高は1,508億9百万円(前年同期比4.0%減)、売上原価は1,406億3千万円(前年同期比5.2%減)、販売費及び一般管理費は54億4千9百万円(前年同期比9.2%増)、営業利益は47億3千万円(前年同期比28.4%増)となりました。セグメント別売上高は、アルミニウム二次合金売上高は1,493億9千4百万円(前年同期比3.9%減)、その他売上高は18億7千2百万円(前年同期比8.3%減)となっております。
当連結会計年度においては、製品と原料の価格差が計画数値より上振れし、売上総利益が予想を上回ったことにより、経常損益につきましては、46億8千4百万円(前年同期比51.7%増)の利益となり、親会社株主に帰属する純損益は31億3千6百万円(前年同期比36.5%増)の利益を計上することとなりました。

(3) キャッシュ・フローの分析

当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ5億2千5百万円減少し、40億7千2百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

当連結会計年度において営業活動による資金の減少は、主に税金等調整前当期純利益と減価償却費を計上したものの、売上債権とたな卸資産が増加したことにより3億9千3百万円(前年同期は138億2千3百万円の増加)となりました。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

当連結会計年度において投資活動による資金の減少は、主に有形固定資産の取得による支出により22億8千3百万円(前年同期は18億5千1百万円の減少)となりました。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

当連結会計年度において財務活動による資金の増加は、主に短期借入金の純増減額が増加したことと長期借入れによる収入や返済による支出により22億8百万円(前年同期は110億1百万円の減少)となりました。