株式会社瑞光 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年2月期)

(1)財政状況
当連結会計年度末の資産は、前連結会計年度末に比べ4,750百万円増加し33,179百万円となりました。現金及び預金が646百万円減少いたしましたが、電子記録債権が2,362百万円、仕掛品が1,659百万円、ソフトウェアが312百万円、建物及び構築物が253百万円、原材料及び貯蔵品が243百万円及び受取手形及び売掛金が236百万円、リース資産が112百万円増加いたしました。
負債は、前連結会計年度末に比べ1,517百万円増加し13,451百万円となりました。未払法人税等が327百万円減少いたしましたが、支払手形及び買掛金が1,375百万円及びリース債務(固定負債)が100百万円増加いたしました。
純資産は、前連結会計年度末に比べ3,232百万円増加し19,727百万円となりました。利益剰余金が2,109百万円及び為替換算調整勘定が1,072百万円増加いたしました。

(2)経営成績
当連結会計年度の業績につきましては売上高28,785百万円を計上いたしました。その主なものは小児用紙オムツ製造機械19,081百万円、大人用紙オムツ製造機械4,275百万円、生理用ナプキン製造機械2,667百万円、その他機械964百万円、部品1,713百万円であります。
子会社の瑞光(上海)電気設備有限公司は、生産能力の増強に努めており、当連結会計年度も売上高、利益とも順調に推移しております。
子会社株式会社瑞光メディカルは創業8年目を迎え順調に推移しております。
なお、子会社ZUIKO INC.は北米への販売活動の強化に努めており、当連結会計年度も売上高、利益とも順調に推移しております。
また、子会社ZUIKO INDUSTRIA DE MAQUINAS LTDA.をブラジル連邦共和国サンパウロ州に2012年10月に設立しております。

(3)当期のキャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ132百万円減少し、6,988百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において営業活動の結果使用した資金は207百万円(前期は2,228百万円の獲得)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益4,008百万円、仕入債務の増加955百万円及び減価償却費の計上391百万円がありましたが、売上債権の増加2,378百万円、法人税等の支払1,668百万円、たな卸資産の増加1,068百万円及び前受金の減少666百万円によるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において投資活動の結果使用した資金は167百万円(前期は810百万円の獲得)となりました。これは主に、定期預金の純減少額563百万円がありましたが、無形固定資産の取得による支出401百万円及び有形固定資産の取得による支出324百万円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において財務活動の結果使用した資金は631百万円(前期比131.6%増)となりました。これは主に、配当金の支払623百万円によるものであります。