株式会社相模原ゴルフクラブ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年12月期)

(1)財政状態の分析

(資産の部)

当事業年度末における資産の部の合計は10,710,314千円で、前事業年度末(10,467,135千円)に比較して243,179千円増加となりました。これは主に流動資産の現金及び預金が当事業年度末1,211,486千円、前事業年度末1,033,932千円と177,554千円増加、有価証券が前事業年度末比299,994千円増加、有形固定資産が当事業年度末4,980,023千円、前事業年度末が5,086,755千円と106,732千円減少、投資その他の資産が当事業年度末4,126,713千円、前事業年度末4,243,730千円と117,017千円減少したことによるものであります。

(負債の部)

当事業年度末における負債の部の合計は9,650,064千円で、前事業年度末(9,448,944千円)に比較して201,120千円増加となりました。これは主に固定負債の会員預り金が当事業年度末は9,366,100千円、前事業年度末が9,217,550千円と148,550千円増加したことによるものであります。

(純資産の部)

当事業年度末における純資産の部の合計は1,060,250千円で、前事業年度末(1,018,191千円)に比較して42,059千円増加となりました。これは繰越利益剰余金が当事業年度末は△13,250千円、前事業年度末が△55,309千円と42,059千円増加したことによるものであります。




(2)経営成績の分析
当事業年度における売上高は1,286,165千円で前事業年度(1,393,286千円)に比較して、107,121千円減少となりました。これは主にその他の収入が当事業年度末は11,535千円、前事業年度末は日本女子オープン開催に伴う広告収入等で112,090千円と100,555千円減少したことによるものであります。
売上原価及び一般管理費は1,521,382千円で前事業年度(1,640,468千円)に比較して、119,086千円減少となりました。これは主に日本女子オープン関連費が減少したことによるものであります。
この結果、営業損失は235,217千円(前事業年度247,182千円)、特別損益は945千円(前事業年度は1,450千円)、当期純利益は42,059千円(前事業年度は9,436千円)となりました。




(3)資本の財源及び資金の流動性について
営業活動によるキャッシュ・フローでは前事業年度に比べ、120,321千円増加し256,678千円の資金を得ております。これは、主に税引前当期純利益が増加したこと及び仕入債務並びに未払消費税等が増加したことによるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローでは、227,674千円の資金を使用しております。(前事業年度は494,906千円)これは、主に定期預金の預入による支出が減少したこと等によるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローでは148,550千円の資金を得ております。(前事業年度は161,300千円)これは主に会員預り金返還による支出が増加したことによるものであります。