株式会社相模原ゴルフクラブ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年12月期)

(1)財政状態の分析

(資産の部)

当事業年度末における資産の部の合計は10,815,466千円で、前事業年度末(10,710,314千円)に比較して105,152千円増加となりました。これは主に流動資産の現金及び預金が当事業年度末904,093千円、前事業年度末1,211,486千円と307,393千円減少、有形固定資産が当事業年度末4,896,746千円、前事業年度末が4,980,023千円と83,277千円減少、投資その他の資産が当事業年度末4,623,129千円、前事業年度末4,126,713千円と496,416千円増加したことによるものであります。

(負債の部)

当事業年度末における負債の部の合計は9,736,712千円で、前事業年度末(9,650,064千円)に比較して86,648千円増加となりました。これは主に固定負債の会員預り金が当事業年度末は9,492,880千円、前事業年度末が9,366,100千円と126,780千円増加したことによるものであります。

(純資産の部)

当事業年度末における純資産の部の合計は1,078,754千円で、前事業年度末(1,060,250千円)に比較して18,504千円増加となりました。これは繰越利益剰余金が当事業年度末は5,254千円、前事業年度末が△13,250千円と18,504千円増加したことによるものであります。




(2)経営成績の分析
当事業年度における売上高は1,272,248千円で前事業年度(1,286,165千円)に比較して、13,917千円減少となりました。これは主にコース使用料収入が当事業年度は874,049千円、前事業年度は880,776千円と6,727千円減少したことによるものであります。
売上原価及び一般管理費は1,492,387千円で前事業年度(1,521,382千円)に比較して、28,995千円減少となりました。これは主に修繕費及び減価償却費が減少したことによるものであります。
この結果、営業損失は220,139千円(前事業年度235,217千円)、特別損益は△399千円(前事業年度は△945千円)、当期純利益は18,504千円(前事業年度は42,059千円)となりました。




(3)資本の財源及び資金の流動性について
営業活動によるキャッシュ・フローでは前事業年度に比べ、149,228千円減少し、107,450千円の資金を得ております。これは、主に税引前当期純利益が減少したこと及び仕入債務並びに未払消費税等が減少したことによるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローでは、541,623千円の資金を使用しております。(前事業年度は227,674千円)これは、主に投資有価証券の取得が増加したこと等によるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローでは126,780千円の資金を得ております。(前事業年度は148,550千円)これは主に会員預り金の入金による収入が減少したことによるものであります。