株式会社相模原ゴルフクラブ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年12月期)

(1)財政状態の分析

(資産の部)

当事業年度末における資産の部の合計は10,906,625千円で、前事業年度末(10,815,466千円)に比較して91,159千円増加となりました。これは主に流動資産の現金及び預金が当事業年度末1,377,314千円、前事業年度末904,093千円と473,221千円増加、有価証券が前年度末比200,030千円増加、有形固定資産が当事業年度末4,823,712千円、前事業年度末が4,896,746千円と73,034千円減少、投資その他の資産が当事業年度末4,121,387千円、前事業年度末4,623,129千円と501,742千円減少したことによるものであります。

(負債の部)

当事業年度末における負債の部の合計は9,820,418千円で、前事業年度末(9,736,712千円)に比較して83,706千円増加となりました。これは主に固定負債の会員預り金が当事業年度末は9,582,910千円、前事業年度末が9,492,880千円と90,030千円増加したことによるものであります。

(純資産の部)

当事業年度末における純資産の部の合計は1,086,207千円で、前事業年度末(1,078,754千円)に比較して7,453千円増加となりました。これは繰越利益剰余金が当事業年度末は12,707千円、前事業年度末が5,254千円と7,453千円増加したことによるものであります。




(2)経営成績の分析
当事業年度における売上高は1,226,345千円で前事業年度(1,272,248千円)に比較して、45,903千円減少となりました。これは主にコース使用料収入が当事業年度は834,988千円、前事業年度は874,049千円と39,061千円減少したことによるものであります。
売上原価及び一般管理費は1,451,976千円で前事業年度(1,492,387千円)に比較して、40,411千円減少となりました。これは主に水道光熱費及び雑費等が減少したことによるものであります。
この結果、営業損失は225,631千円(前事業年度220,139千円)、特別損失は2,137千円(前事業年度は409千円)、当期純利益は7,453千円(前事業年度は18,504千円)となりました。




(3)資本の財源及び資金の流動性について
営業活動によるキャッシュ・フローでは前事業年度に比べ、28,431千円増加し、135,881千円の資金を得ております。これは、主に仕入債務等が増加したことによるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローでは、247,310千円の資金を得ております。(前事業年度は541,623千円の支出)これは、主に定期預金の払戻しによる収入が増加したこと等によるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローでは90,030千円の資金を得ております。(前事業年度は126,780千円)これは主に会員預り金の入金による収入が減少したことによるものであります。