株式会社ＮＦＫホールディングス 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年3月期)

当社グループに関する財政状態及び経営成績の分析・検討内容は、原則として連結財務諸表に基づいて分析した内容であります。
本項においては、将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は当連結会計年度末(2016年3月31日)現在において判断したものであります。

1.当連結会計年度の経営成績及び財政状態の分析
(1)経営成績の分析
当社グループの2016年3月期連結決算における売上高は、前連結会計年度から続く原油価格の急激な変動などにより、石油・天然ガス関連企業からの受注が大幅に減少したほか、その他の企業につきましても低燃費・低環境負荷などの付加価値の高い製品への設備投資計画の停滞・見直しが見られたことなどから非常に厳しい環境下での事業運営を迫られることとなりました。下期に入り、好調な輸出関連企業向けの大型案件を受注するなど、受注環境は回復してまいりましたが、その大部分が翌期の計上となることから、売上高18億3千9百万円(前年比38.9%減)、営業損失1億4千3百万円(前連結会計年度は営業利益8千6百万円)、経常損失1億5千4百万円(前連結会計年度は経常利益9千万円)、親会社株主に帰属する当期純損失1億7千5百万円(前連結会計年度は親会社株主に帰属する当期純利益6千2百万円)となっております。

(2)財政状態の分析
① 資産の部
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末と比較して4億1千8百万円減少し38億6千4百万円となりました。

流動資産は前連結会計年度末と比較して3億7千6百万円減少し27億4千9百万円となりました。主な内訳としては現金及び預金が7千万円の増加となったこと、受取手形及び売掛金が4億7千8百万円減少したことなどによります。
固定資産は前連結会計年度末と比較して4千2百万円減少し11億1千5百万円となりました。これは、投資有価証券が1千8百万円減少したことなどによるものです。
② 負債の部
当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末と比較して2億4百万円減少し10億4百万円となりました。
流動負債は前連結会計年度末と比較して1億8千1百万円減少し6億8百万円となりました。主な内訳としては支払手形及び買掛金が2億8千万円の減少となったこと、未払消費税等が9千万円の増加したことなどによります。
固定負債は前連結会計年度末と比較して2千2百万円減少し3億9千6百万円となりました。主な内訳としては退職給付に係る負債が1千2百万円減少したことなどによります。
③ 純資産の部
当連結会計年度末の純資産は、親会社株主に帰属する当期純損失の計上1億7千5百万円などにより、前連結会計年度末と比較して2億1千4百万円減少し28億6千万円となりました。

(3)キャッシュ・フローの状況の分析
キャッシュ・フローの状況の分析につきましては、「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。

2.経営成績に重要な影響を与える要因について
「4 事業等のリスク」に記載のとおりであります。

3.戦略的現状と見通し
我が国経済の先行きにつきましては、政府の経済対策並びに日銀の金融緩和策を背景に、引き続き国内景気の回
復が期待される一方で、世界経済の動向などの懸念材料もあり、依然として先行き不透明な厳しい状況が続くもの
と考えられます。このような中、当社グループは、年度計画の実現に向け、さまざまな施策を実行してまいります。
以上によりまして、次期の通期連結業績予想につきましては、売上高は27億円、営業利益は1億2千万円、経常利益は1億2千万円、親会社株主に帰属する当期純利益は1億円を見込んでおります。

4.資本の財源及び資金の流動性についての分析
当連結会計年度の各キャッシュ・フローの状況とその増減については「第2 事業の状況 1 業績等の概要(2)キャッシュ・フローの状況」に記載しております。当連結会計年度末現在の現金及び現金同等物残高は18億1千7百万円となっており、これは少なくとも今後12ヶ月の事業計画に基づく資金ニーズを充足する上で十分な残高となっています。また、当連結会計年度末現在の連結有利子負債残高(割引手形、短期借入金の合計)は4千4百万円であります。