株式会社Liberaware 提出会社の経営指標等 (2024年7月期)

回次		第4期	第5期	第6期	第7期	第8期
決算年月		2020年7月	2021年7月	2022年7月	2023年7月	2024年7月
売上高	(千円)	85,202	161,384	260,461	379,604	815,308
経常損失(△)	(千円)	△152,405	△316,671	△455,735	△635,861	△434,732
当期純損失(△)	(千円)	△155,453	△322,086	△456,073	△641,105	△437,972
持分法を適用した場合の投資利益	(千円)	-	-	1,204	2,883	4,783
資本金	(千円)	278,670	100,000	100,000	94,990	462,420
発行済株式総数	(株)
普通株式		668	668	66,800	66,800	18,836,700
A1種優先株式		145	145	14,500	14,500	-
A2種優先株式		87	87	8,700	8,700	-
B種優先株式		145	145	14,500	14,500	-
C種優先株式		-	107	15,200	15,200	-
D種優先株式		-	-	13,334	43,333	-
純資産額	(千円)	272,105	238,919	304,426	563,290	865,629
総資産額	(千円)	430,255	463,207	639,916	1,074,305	1,517,392
1株当たり純資産額	(円)	△266,884.48	△521,684.57	△79.46	△104.16	45.66
1株当たり配当額	(円)	-	-	-	-	-
(うち1株当たり中間配当額)		(-)	(-)	(-)	(-)	(-)
1株当たり当期純損失(△)	(円)	△160,611.87	△305,031.33	△36.20	△46.74	△25.53
潜在株式調整後1株当たり当期純利益	(円)	-	-	-	-	-
自己資本比率	(%)	63.2	51.6	47.6	52.4	56.7
自己資本利益率	(%)	-	-	-	-	-
株価収益率	(倍)	-	-	-	-	-
配当性向	(%)	-	-	-	-	-
営業活動によるキャッシュ・フロー	(千円)	-	-	△470,784	△637,967	△253,351
投資活動によるキャッシュ・フロー	(千円)	-	-	△77,342	△187,825	△9,158
財務活動によるキャッシュ・フロー	(千円)	-	-	600,585	1,085,283	715,082
現金及び現金同等物の期末残高	(千円)	-	-	349,183	608,673	1,061,245
従業員数	(人)	20	29	44	43	52
(外、平均臨時雇用者数)		(1)	(2)	(7)	(12)	(14)
株主総利回り	(%)	-	-	-	-	-
(比較指標:-)	(%)	(-)	(-)	(-)	(-)	(-)
最高株価	(円)	-	-	-	-	465
最低株価	(円)	-	-	-	-	352

(注)1.当社は、連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
2.「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を第6期の期首から適用しており、第6期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
3.第4期以降は、機体開発等の先行投資に伴う研究開発費等の負担から経常損失及び当期純損失となっております。また、同様の理由により第6期、第7期及び第8期は、営業活動によるキャッシュ・フローがマイナスとなっております。
4.第4期の持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため、記載しておりません。第5期の持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がありますが、損益及び利益剰余金その他の項目からみて重要性が乏しいため、記載しておりません。
5.当社は、2024年3月19日開催の取締役会決議により、A1種優先株式、A2種優先株式、B種優先株式、C種優先株式及びD種優先株式のすべてにつき、定款に定める取得条項に基づき、2024年4月11日付で自己株式として取得し、その対価としてA1種優先株式、A2種優先株式、B種優先株式、C種優先株式及びD種優先株式1株につき普通株式1株を交付しております。また、当社が取得したA1種優先株式、A2種優先株式、B種優先株式、C種優先株式及びD種優先株式のすべてについて、2024年3月19日開催の取締役会決議により2024年4月11日付で会社法第178条に基づき消却しております。なお、当社は、2024年4月11日開催の臨時株主総会決議により、同日付で種類株式を発行する旨の定款の定めを廃止しております。
6.当社は、2021年11月11日開催の臨時取締役会決議により、2021年12月4日付で普通株式、A1種優先株式、A2種優先株式、B種優先株式及びC種優先株式のすべての株式1株につき100株の割合で株式分割を行い、また、2024年4月11日開催の臨時取締役会決議により、2024年4月12日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っております。第6期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純損失を算定しております。
7.第4期から第7期までの1株当たり純資産額は、期末純資産額から優先株式払込金額を控除した金額を、期末発行済株式数で除して算出しており、期末純資産額より優先株式払込金額が大きくなったため、計算結果はマイナスとなっております。
8.1株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため、記載しておりません。
9.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、第4期から第8期においては1株当たり当期純損失であり、第4期及び第5期においては潜在株式が存在しないため、また、第6期及び第7期においては潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であったことから、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
10.第4期から第8期までの自己資本利益率については、当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
11.第4期から第7期までの株価収益率については、当社株式は非上場であったため、記載しておりません。第8期の株価収益率については、1株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
12.第4期及び第5期についてはキャッシュ・フロー計算書を作成していないため、キャッシュ・フローに係る各項目については記載しておりません。
13.従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。)であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。)は、年間の平均人員を( )内に外数で記載しております。
14.第6期以降の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、ESネクスト有限責任監査法人の監査を受けております。
なお、第4期及び第5期については、「会社計算規則」(2006年法務省令第13号)の規定に基づき算出した各数値を記載しております。また、当該各数値については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づくESネクスト有限責任監査法人の監査を受けておりません。
15.第4期から第8期までの株主総利回り及び比較指標については、2024年7月29日に東京証券取引所グロース市場に上場したため、記載しておりません。
16.最高株価及び最低株価は東京証券取引所グロース市場におけるものであります。
なお、2024年7月29日付をもって同取引所に株式を上場いたしましたので、それ以前の株価については記載しておりません。