森ビルゴルフリゾート株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年12月期)

(1)財政状態の分析
①貸借対照表の分析
(流動資産)
当事業年度末における流動資産の残高は1,467百万円(前事業年度末は1,344百万円)となり、123百万円増加しました。これは、現金及び預金の増加(134百万円)があったことが大きな要因であります。

(固定資産)
当事業年度末における固定資産の残高は4,815百万円(前事業年度末は4,881百万円)で、66百万円減少しました。これは、有形固定資産の構築物(純額)の増加(19百万円)、建物(純額)の減少(52百万円)及び車両運搬具(純額)の減少(26百万円)などがあったことが大きな要因であります。

(流動負債)
当事業年度末における流動負債の残高は275百万円(前事業年度末は241百万円)となり、34百万円増加しました。これは買掛金の増加(5百万円)と未払消費税等の増加(22百万円)が、主な要因であります。

(固定負債)
当事業年度末における固定負債の残高は132百万円(前事業年度末は128百万円)となり、4百万円増加しました。これは退職給付引当金の増加(5百万円)が、主な要因であります。

(純資産)
当事業年度末は5,875百万円(前事業年度末は5,856百万円)となり、19百万円増加しました。これは当期純利益の計上(19百万円)によるものであります。
また、自己資本比率は93.5%となっております。

②キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの分析につきましては、「第2 事業の状況」「1.業績等の概要」(2)キャッシュ・フローの項目をご参照下さい。

(2)経営成績の分析
経営成績の分析につきましては、「第2 事業の状況」「1.業績等の概要」(1)業績の項目をご参照下さい。