沢井製薬株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年3月期)

7【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(資産)
当連結会計年度末における流動資産は128,479百万円となり、前連結会計年度末に比べ24,204百万円増加いたしました。これは主に、たな卸資産が11,004百万円、現金及び預金が10,492百万円、電子記録債権が2,973百万円増加したことによるものであります。固定資産は78,013百万円となり、前連結会計年度末に比べ16,108百万円増加いたしました。これは主に、建設仮勘定が5,197百万円、機械装置及び運搬具が3,946百万円、建物及び構築物が3,793百万円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は206,492百万円となり、前連結会計年度末に比べ40,313百万円増加いたしました。
(負債)
当連結会計年度末における流動負債は50,079百万円となり、前連結会計年度末に比べ7,870百万円増加いたしました。これは主に、電子記録債務が4,475百万円、未払金が2,549百万円増加したことによるものであります。固定負債は30,692百万円となり、前連結会計年度末に比べ19,120百万円増加いたしました。これは主に、20,000百万円の社債発行によるものであります。
この結果、負債合計は、80,771百万円となり、前連結会計年度末に比べ26,991百万円増加いたしました。

(純資産)
当連結会計年度末における純資産合計は125,720百万円となり、前連結会計年度末に比べ13,321百万円増加いたしました。これは主に、親会社株主に帰属する当期純利益17,155百万円、剰余金の配当4,050百万円によるものであります。
この結果、自己資本比率は60.8%(前連結会計年度末は67.6%)となりました。

(2) 経営成績

当連結会計年度の業績につきましては、売上高は123,492百万円(前期比17.1%増)、営業利益が23,185百万円(前期比12.1%増)、経常利益が23,025百万円(前期比11.7%増)、親会社株主に帰属する当期純利益が17,155百万円(前期比22.1%増)となりました。詳細につきましては「第2 事業の状況 1業績等の概要 (1)業績」に記載しております。

(3) キャッシュ・フローの状況

当連結会計年度末の現金及び現金同等物の残高は、33,096百万円と前連結会計年度末に比べ10,492百万円増加いたしました。詳細につきましては「第2 事業の状況 1業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況」に記載しております。