ＴＯＮＥ株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年5月期)

(1) 財政状態の分析
①資産
当連結会計年度末の資産合計は、61億9千2百万円(前連結会計年度末63億2千1百万円)となり前連結会計年度末に比べ1億2千8百万円減少しました。この主な要因は、流動資産においては現金及び預金の減少3千2百万円、商品及び製品の増加9千8百万円等によるものであり、固定資産においては、投資有価証券の減少1億2千8百万円、建物及び構築物の減少5千3百万円等によるものであります。

②負債
当連結会計年度末の負債合計は、21億9千1百万円(前連結会計年度末26億7千6百万円)となり前連結会計年度末に比べ4億8千4百万円減少しました。この主な要因は、短期借入金の減少3億5千万円、未払法人税の減少7千2百万円、繰延税金負債の減少3千9百万円等によるものであります。

③純資産
当連結会計年度末の純資産合計は、40億1百万円(前連結会計年度末36億4千5百万円)となり前連結会計年度末に比べ3億5千6百万円増加しました。この主な要因は、その他有価証券評価差額金の減少8千2百万円等ありましたが、親会社株主に帰属する当期純利益の計上による利益剰余金の増加5億6千万円等によるものであります。

当連結会計年度末におけるキャッシュ・フローの状況の主な要因につきましては、「第2[事業の状況]1[業績等の概要](2)キャッシュ・フロー」に記載のとおりであります。

(2) 経営成績の分析
①売上高
当連結会計年度における売上高は前連結会計年度比7.5%増の54億9千4百万円(前連結会計年度51億1千2百万円)となりました。
その内容につきましては、「第2[事業の状況]1[業績等の概要](1)業績」に記載のとおりであります。

②売上総利益・営業利益
当連結会計年度においては、売上高の増加及び高付加価値製品群の拡販に加え、新工場の安定操業を活かした生産・出荷の効率化に取り組んだところ、売上総利益は23億円(前連結会計年度20億5千7百万円)となり、また営業利益は9億8千3百万円(前連結会計年度8億1千6百万円)となり前連結会計年度に比べ1億6千7百万円の増益となりました。

③経常利益・税金等調整前当期純利益
当連結会計年度においては、営業外収益として受取利息及び受取配当金1千8百万円、為替差損6千4百万円を計上したことなどにより経常利益は9億4千4百万円(前連結会計年度9億1百万円)となり前連結会計年度に比べ4千2百万円の増益になりました。また税金等調整前当期純利益は9億4千4百万円(前連結会計年度8億8千6百万円)となり前連結会計年度に比べ5千7百万円の増益となりました。

④当期純利益
当連結会計年度においては、税金等調整前当期純利益9億4千4百万円に法人税、住民税及び事業税3億7千万円や法人税等調整額1千3百万円を計上した結果、親会社株主に帰属する当期純利益は5億6千万円(前連結会計年度5億8百万円)となり前連結会計年度に比べ5千2百万円の増益となりました。