株式会社加藤製作所 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年3月期)

当社グループにおける財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は、以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。

(1) 経営成績の分析

当連結会計年度における売上高は756億7千9百万円(前年比175億7千7百万円増)となりました。これは、国内においては、震災復興及び買い替え需要や排出ガス規制強化前及び消費税増税前の駆け込み需要等により建設用クレーン、油圧ショベルともに増加したことによります。海外においては、円安の影響により特に、新興国向けの建設用クレーンが増加し、中国の油圧ショベルは経済成長が鈍化している中でも増加したことによります。売上総利益は124億3千7百万円(前年比48億7千万円増)となり、営業利益は64億2千9百万円(前年比44億1百万円増)となりました。
また、円安の影響もあり為替差益を計上したこともあり、経常利益は69億円(前年比46億4千6百万円増)となりました。税金等調整前当期純利益は68億8千1百万円(前年比46億1千6百万円増)となり、当期純利益は37億1千8百万円(前年比20億7千2百万円増)となり、過去最高益を計上しました。

(2) 財政状態の分析

(資産)
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べて79億5千9百万円(9.3%)増加し、932億6千1百万円となりました。これは主として現預金の増加40億1千2百万円と、受取手形・売掛金の増加55億1千1百万円、棚卸資産の減少13億8千4百万円等によるものであります。
(負債)
当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ37億6千7百万円(7.5%)増加し、536億8千7百万円となりました。これは、支払手形・買掛金が84億9千3百万円増加と、短期・長期借入金が73億2千4百万円減少したことが主な要因であります。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末に比べ41億9千2百万円(11.8%)増加し、395億7千4百万円となりました。これは、当期純利益37億1千8百万円と、その他の包括利益9億7千4百万円の増加要因と、配当金の支払い4億9千8百万円の減少要因によるものであります。

(3) キャッシュ・フローの分析

キャッシュ・フローの分析については、第2[事業の状況]1[業績等の概要](2)キャッシュ・フローの状況に記載のとおりであります。