ダイダン株式会社 コーポレートガバナンス状況 (2014年3月期)

コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、「総合設備工事業者として常に新しい価値の創造に挑戦し、より良い地球環境の実現と社会の発展に貢献する。」を経営理念に掲げ、株主、顧客、取引先、従業員、地域社会等、すべてのステークホルダーの皆様からの信頼に応えて、効率的な経営を持続していくことを目指しております。
経営の重要課題の意思決定、業務執行について健全性、透明性を確保すること、コンプライアンスの徹底を図ることを、コーポレート・ガバナンスの基本方針としております。

①企業統治の体制
イ.会社の機関の基本説明及び内容
当社は、監査役制度を採用し、以下のような経営組織を有効に機能させております。
・取締役会
取締役会は、毎月1回、その他必要に応じて開催し、経営審議会での審議事項を含め経営にかかわる重要事項等に関する決定を行うと同時に、業務の執行状況に関する監督を行っております。なお、当社の取締役は12名以内とする旨を定款に定めております。
・監査役会
監査役4名(うち社外監査役2名)は、原則として取締役会に先立ち監査役会を開催し、取締役会審議事項を精査して、取締役会に出席し、必要に応じて意見を述べております。
・経営審議会
経営審議会は、必要に応じて開催し、取締役会において選任された取締役からなる基本メンバーと、審議内容に応じて選任される臨時メンバーにより、当社及びグループ会社の経営方針や施策の立案と進捗状況の確認について幅広く検討を行うとともに、経営戦略及び経営全般にわたる重要事項について審議し、必要に応じて取締役会に上程しております。
・執行役員会
執行役員会は、原則として月1回開催し、経営方針及び重要な業務方針の伝達並びに取締役会決議事項の伝達の他、執行役員の業務執行の状況の報告を行います。
・支店長会議
全社的業務執行の統一を図るため、原則として月1回開催し、経営方針や施策の説明を行うと同時に、各事業所における業務遂行状況の確認及び諸問題を討議し、速やかな解決を図っております。

ロ.当該企業統治の体制を採用している理由
当社は、経営の意思決定、監督機能と業務執行の機能を分離し、迅速かつ的確な意思決定と業務執行を行い適正で効率的な経営を確保するため次に記載しております体制(コーポレート・ガバナンス体制)にてコーポレート・ガバナンスを機能させております。


コーポレート・ガバナンス体制の現況(概念図)


ハ.内部統制システムの整備の状況
基本方針
当社は、コンプライアンスの徹底を図るため、取締役が法令及び定款に基づき職務の執行を行うとともに、業務が適正に遂行されることを確保するために、社内規程の整備を始めとした体制の構築を行います。また、効率的で適法な体制とするために、適時見直しを行うことによりその改善を図ります。

整備状況
(a)取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・「企業倫理規程」において役職員一人ひとりが遵守すべき行動の原則、行動基準を規定し、その内容を記したカードを全役職員に携帯させ、コンプライアンスの周知徹底を図ります。
・コンプライアンスの理解と定着のために、定期的な社内広報、社内研修を行います。
・コンプライアンス違反に関する内部通報・相談窓口を設置し、報告、通報を受けた場合は、通報者の地位を確保するとともに、コンプライアンス委員会を開催し、通報内容に対し適切に対処します。
・独占禁止法その他の関係法令等を遵守した事業活動の徹底を図るため、コンプライアンス対策室を設置します。
➢ コンプライアンス対策室は、本部、事業所から独立した会長直轄の組織とし、コンプライアンス
委員会と連携しながら、コンプライアンス体制の強化と再発防止策等の推進のための企画、立
案、実施を行います。
なお、実施した施策が有効に機能しているかの確認はコンプライアンス対策室が行います。

➢ コンプライアンス対策室が行う企画、立案については、内容に応じ経営審議会で審議のうえ取締
役会の決定により全社展開を実施します。
・外部専門家から構成される法令遵守支援委員会を設置します。
法令遵守支援委員会は、コンプライアンス対策室と密接な連携をとり、コンプライアンス対策室が実施する再発防止策や法令遵守のための啓発活動に対する専門的な支援を行います。
・内部監査部門による監査を定期的に実施し、社内規程に沿って業務が行われていない場合は是正を行います。
・コンプライアンスに違反する事態が生じた場合には、就業規則に則り、厳格に処分します。

(b)取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
「文書管理規程」に基づき適切に保存及び管理します。

(c)損失の危険の管理に関する規程その他の体制
企業経営に大きな影響を与える可能性のあるリスクの管理について、「危機管理規程」に基づき、損失を未然に防止し、又は最小限に抑え、再発防止に努めます。

(d)取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・取締役及び使用人の職務並びに業務分掌を、「職務権限規程」、「組織ならびに業務分掌規程」によって明確にし、適切に業務を行うとともに、重要な経営情報を速やかに取締役会に付議、報告します。
・社長直轄の内部監査室が、会社の財産及び業務の遂行状況について適正性と効率性の観点から監査を実施するとともに、会社の内部統制の有効性についても検証及び評価を行い、その結果を社長及び取締役会に報告します。

(e)当会社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
・当会社は、経営理念の実現のため、グループ全体のコンプライアンス体制の構築に努めます。
・「関係会社管理規程」において当社と関係会社間の業務上の取扱事項を定め、必要な管理を行いま
す。
・内部監査室が、関係会社の財産及び業務の遂行状況について、適正性と効率性の観点から監査を実施し、その結果を社長及び取締役会に報告するとともに、是正を行います。

(f)監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
監査役会がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合、必要な人員を配置します。

(g)前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項
前号により監査役の職務を補助すべき者として配置された使用人の人事異動、人事評価については、監査役会の事前の同意を得るものとします。

(h)取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制
・取締役及び使用人は、会社の業績に著しい影響を及ぼす事項、内部監査部門による監査の実施状況を、速やかに監査役へ報告します。
・取締役会の決議事項及び報告事項については、監査役会で内容の検証が行えるよう、事前の資料提示に努めます。

(i)その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・監査役は、取締役会その他経営審議会等の重要会議に出席し、意思決定の過程及び業務の執行状況を監視する体制を確保します。
・監査役は、代表取締役、監査法人と定期的に会合し、監査上の重要課題について意見交換を行いま
す。
・監査役は、内部監査部門と連携を図り、効率的な監査を行います。


(j)反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
基本方針
当社は、反社会的勢力に対して断固たる行動をとり、一切の関係を持たないことを基本方針としております。

整備状況
・「企業倫理規程」に行動基準として上記基本方針を明記し、役職員に、研修等を通じて、その遵守の徹底を図ります。
・工事下請負基本契約書に、暴力団等の反社会的勢力の実質的な関与があると認められる場合は契約を解除できる旨を記載し、工事施工段階における反社会的勢力の排除を徹底します。
・警察が主催する連絡会等に加入する等、平素より外部の専門機関と連携を深め、反社会的勢力に関する情報を収集しております。
・万一、企業対象暴力による被害が発生した場合の報告体制や対策本部の設置等について「危機管理規程」に定めております。

ニ.会計監査の状況
会計監査は、会計監査人として選任している「有限責任 あずさ監査法人」から、一般に公正妥当と認められる監査の基準に基づく適正な監査を受けております。業務を執行した公認会計士は、同監査法人に所属する佐野裕氏(継続監査年数5年)、髙尾英明氏(継続監査年数1年)です。また、会計監査業務に係る補助者は、公認会計士5名、その他8名であります。

②内部監査及び監査役監査の状況
イ.内部監査の状況
内部監査体制につきましては、社長直轄の内部監査室(室長他5名)が、当社及びグループ会社の財産及び業務運営の状況について適正性と効率性の観点から監査を実施するとともに、当社の財務報告に係る内部統制システムの有効性について検証及び評価を行っております。
また、監査の結果は、社長及び取締役会に報告されております。

ロ.監査役監査の状況
監査役は、常勤監査役2名(うち社外監査役1名)、非常勤監査役2名(うち社外監査役1名)であります。取締役会その他重要な会議に出席し必要に応じ意見を述べ、取締役からその職務の執行につき報告説明を受け、重要な事業所の往査、現場実査を行っております。
なお、監査役 安東憲二郎氏は、長年にわたり当社経理部門で業務の経験を重ねてきており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。
・監査役と会計監査人の連携状況
監査役は、会計監査人が行う監査に立ち会う等、適宜、情報交換、意見交換を実施し、会計監査人の監査方法及び結果について、逐次把握するよう努めております。
・監査役と内部監査部門との連携状況
監査役は、適宜、内部監査室が行う監査に立ち会うとともに、内部監査室と監査方針、監査スケジュール、監査結果等につき情報交換、意見交換を実施し、内部監査室の監査方法及び結果について把握する等、緊密に連携を図っております。
・監査役と内部統制部門との関係
監査役と内部統制部門との関係は、財務報告に係る内部統制の所管部門である業務本部及び施行技術本部等より情報、監査資料等の入手を行っております。
また事業所の往査、現場実査の際に、事業所管理部門と情報交換、意見交換を行っております。

③社外監査役
当社の社外監査役は、監査役4名のうち2名(櫻木修一氏、北村八朗氏)であります。
当社と両氏の利害関係は、役員の状況に記載の通り、当社の株式を所有している以外にありません。
櫻木修一氏は、当社監査役に就任する以前は、旧㈱三和銀行(現㈱三菱東京UFJ銀行)の支店長を8年強の間歴任し、その後同行グループの債権回収会社の取締役を務めておりました。当該債権回収会社と当社との直接の関係はありません。㈱三菱東京UFJ銀行と当社との資本関係については、相互に出資の関係にあり、㈱三菱東京UFJ銀行は当社の筆頭株主であります。同行と当社との取引関係については、双方ともに取引先の関係ですが、主要な取引先ではありません。
北村八朗氏は、泉北天然ガス発電㈱の常勤監査役でありました。同社と当社との直接の関係はありません。泉北天然ガス発電㈱の親会社である大阪瓦斯㈱と当社との資本関係は、当社は大阪瓦斯㈱に出資しておりますが、大阪瓦斯㈱は当社に出資しておりません。取引関係については、双方ともに取引先の関係ですが、主要な取引先ではありません。
両氏は、他社での取締役及び監査役としての経験を生かし、当社の取締役の業務執行を監視するとともに、社外の観点から法令・定款の遵守をはじめとするコーポレート・ガバナンス強化の役割を担っております。
当社は社外監査役を選任するにあたり、独立性に関する基準又は方針はありませんが、東京証券取引所等が求める社外役員の独立性に関する基準「上場管理等に関するガイドライン」を参考に、主要な取引先ではない会社の出身者である等、独立性が保たれていることを確認しております。なお、櫻木修一氏は、東京証券取引所が定める同ガイドラインの事由には該当しておらず、一般株主と利益相反の生じるおそれがないと判断したため、東京証券取引所に対し独立役員として届け出ております。
当社の社外監査役選任に関する考え方は、他社で取締役及び監査役を経験するなど、高い見識と豊富な経験を有し、かつ主要な取引先ではない会社出身者である等、独立性が保たれた者を選任することとしております。
社外監査役と会計監査人、内部監査部門との連携は、②.ロに記載のとおり、会計監査人及び内部監査室が行う監査に立ち会う等、適宜、情報交換及び意見交換を緊密に行っております。
社外監査役と内部統制部門との関係は、②.ロに記載のとおり、内部統制部門より情報、監査資料等を入手する等、情報交換及び意見交換を行っております。
当社は、社外取締役を選任しておりませんが、当社の取締役の中には、金融機関等他の会社の出身者(社外取締役には該当しない)が在籍しており、社外の視点を取り入れた業務執行が行われております。また、社外監査役を含む監査役による監査の実施や取締役会での中立の立場から客観的な視点に基づく質問や意見を述べるなど、経営に対する監督機能を十分に果たしており、現行の取締役会、監査役制度でコーポレート・ガバナンスが十分に機能する体制であると考えております。
なお、2014年6月、コーポレート・ガバナンス強化を目的として改正会社法が成立したことを受け、社外取締役の導入についても前向きに検討しております。

④役員報酬等
イ.役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
当事業年度における当社の取締役に対する報酬等の総額は、454百万円であり、その内訳は基本報酬345百万円、賞与108百万円であります。対象となる員数は、11名であります。
監査役(社外監査役を除く)に対する報酬等の総額は、25百万円であり、その内訳は基本報酬25百万円であります。対象となる員数は、2名であります。
社外監査役に対する報酬等の総額は、25百万円であり、その内訳は、基本報酬25百万円であります。対象となる員数は、2名であります。

ロ.役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
取締役の基本報酬は、各取締役の役職に応じた報酬及び業務執行にかかる役割に応じた報酬の合計で構成され、賞与は、経営成績に応じた報酬として、それぞれ取締役会にて決定しております。
監査役の基本報酬は、監査役の協議によってその報酬を決定しております。

⑤株式の保有状況
イ.投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
151銘柄 13,154百万円

ロ.保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度
特定投資株式

銘柄	株式数(株)	貸借対照表計上額 (百万円)	保有目的
ヒューリック㈱	1,917,000	1,481	取引関係の維持等
J.フロントリテイリング㈱	1,311,640	956	〃
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ	1,000,000	558	〃
シスメックス㈱	92,000	532	〃
久光製薬㈱	85,202	437	〃
東海旅客鉄道㈱	41,000	406	〃
大和ハウス工業㈱	200,000	364	〃
小野薬品工業㈱	58,000	332	〃
南海電気鉄道㈱	810,174	318	〃
㈱テレビ朝日	155,000	282	〃
日本ヒューム㈱	430,000	252	〃
㈱T&Dホールディングス	200,000	227	〃
西日本旅客鉄道㈱	50,000	225	〃
象印マホービン㈱	663,000	220	〃
東京建物㈱	300,000	197	〃
丸全昭和運輸㈱	500,000	168	〃
サッポロホールディングス㈱	365,000	144	〃
藤田観光㈱	300,000	127	〃
日本空港ビルデング㈱	100,000	125	〃
㈱第四銀行	301,440	115	〃
㈱三井住友フィナンシャルグループ	30,411	114	〃
ニッタ㈱	62,800	111	〃
ヤマトインターナショナル㈱	262,000	109	〃
㈱フジ	60,000	106	〃
㈱ユーシン	160,000	100	〃
㈱ワキタ	100,000	100	〃
扶桑薬品工業㈱	220,000	91	〃
京阪神ビルディング㈱	123,729	83	〃
㈱みなと銀行	508,750	81	〃
中央自動車工業㈱	128,000	81	〃
㈱中国銀行	48,000	73	〃
㈱大和	764,240	71	〃
東リ㈱	318,000	68	〃

銘柄	株式数(株)	貸借対照表計上額 (百万円)	保有目的
ダイト㈱	50,000	66	取引関係の維持等
南海辰村建設㈱	1,450,000	66	〃
東京海上ホールディングス㈱	22,050	58	〃
㈱みずほフィナンシャルグループ	281,693	56	〃
㈱ケー・エフ・シー	76,000	51	〃
SECカーボン㈱	123,000	49	〃

みなし保有株式

銘柄	株式数(株)	貸借対照表計上額 (百万円)	保有目的
トヨタ自動車㈱	190,000	923	指図権限を有する
三菱地所㈱	277,000	719	〃
㈱髙島屋	587,000	549	〃
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ	940,640	524	〃
大阪瓦斯㈱	1,225,000	507	〃
東日本旅客鉄道㈱	62,000	478	〃
小野薬品工業㈱	80,000	458	〃
㈱三井住友フィナンシャルグループ	112,860	426	〃
参天製薬㈱	91,000	404	〃
ダイビル㈱	215,000	236	〃
カシオ計算機㈱	300,000	217	〃
アズビル㈱	100,000	197	〃
㈱北國銀行	330,000	129	〃
㈱みずほフィナンシャルグループ	464,000	92	〃
スルガ銀行㈱	42,000	63	〃
㈱大垣共立銀行	139,000	47	〃

(注)貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算していません。


当事業年度
特定投資株式

銘柄	株式数(株)	貸借対照表計上額 (百万円)	保有目的
ヒューリック㈱	1,917,000	2,710	取引関係の維持等
J.フロントリテイリング㈱	1,311,640	931	〃
シスメックス㈱	92,000	605	〃
㈱三菱UFJフィナンシャルグループ	1,000,000	567	〃
小野薬品工業㈱	58,000	518	〃
東海旅客鉄道㈱	41,000	494	〃
久光製薬㈱	85,202	397	〃
日本ヒューム㈱	430,000	359	〃
大和ハウス工業㈱	200,000	350	〃
南海電気鉄道㈱	810,174	324	〃
㈱テレビ朝日	155,000	289	〃
日本空港ビルデング㈱	100,000	268	〃
東京建物㈱	300,000	265	〃
㈱T&Dホールディングス	200,000	245	〃
象印マホービン㈱	663,000	217	〃
西日本旅客鉄道㈱	50,000	210	〃
丸全昭和運輸㈱	500,000	174	〃
サッポロホールディングス㈱	365,000	148	〃
㈱東京會舘	426,000	135	〃
㈱三井住友フィナンシャルグループ	30,411	134	〃
ニッタ㈱	62,800	120	〃
㈱ワキタ	100,000	120	〃
㈱第四銀行	301,440	114	〃
㈱フジ	60,000	113	〃
ヤマトインターナショナル㈱	262,000	112	〃
㈱ユーシン	160,000	99	〃
藤田観光㈱	300,000	99	〃
NOK㈱	58,500	98	〃
㈱みなと銀行	508,750	91	〃
中央自動車工業㈱	128,000	90	〃
扶桑薬品工業㈱	220,000	80	〃
㈱大和	764,240	78	〃
南海辰村建設㈱	1,450,000	75	〃
ダイト㈱	50,000	75	〃
東京海上ホールディングス㈱	22,050	68	〃
㈱中国銀行	48,000	66	〃
㈱ケー・エフ・シー	76,000	65	〃

銘柄	株式数(株)	貸借対照表計上額 (百万円)	保有目的
東リ㈱	318,000	65	取引関係の維持等
京阪神ビルディング㈱	123,729	65	〃
㈱みずほフィナンシャルグループ	281,693	57	〃
新家工業㈱	326,000	52	〃
㈱大林組	86,694	50	〃

みなし保有株式

銘柄	株式数(株)	貸借対照表計上額 (百万円)	保有目的
トヨタ自動車㈱	190,000	1,106	指図権限を有する
小野薬品工業㈱	80,000	715	〃
三菱地所㈱	277,000	677	〃
㈱髙島屋	587,000	568	〃
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ	940,640	533	〃
㈱三井住友フィナンシャルグループ	112,860	497	〃
大阪ガス㈱	1,225,000	478	〃
東日本旅客鉄道㈱	62,000	471	〃
参天製薬㈱	91,000	416	〃
カシオ計算機㈱	300,000	366	〃
アズビル㈱	100,000	254	〃
ダイビル㈱	215,000	236	〃
㈱北國銀行	330,000	119	〃
㈱みずほフィナンシャルグループ	464,000	94	〃
㈱スルガ銀行	42,000	76	〃
シャープ㈱	150,000	47	〃

(注)貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算していません。

⑥取締役の選任の決議要件
取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、そ
の議決権の過半数をもって行う旨を定款で定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によらない旨も
定款で定めております。

⑦株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項
イ.自己株式の取得
当社は、事業環境の変化に対応した機動的な経営を遂行するため、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議をもって自己株式を取得することができる旨を定款に定めております。
ロ.中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議によって中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。

⑧株主総会の特別決議要件
当社は、特別決議の定足数を緩和することにより株主総会の円滑な運営を行うため、会社法第309条第2項に
定める決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、そ
の議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めております。