株式会社ゼネシス 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2013年12月期)

当社における財政状態及び経営成績の分析は、以下のとおりであります。

(1) 財政状況の分析

(流動資産)

当事業年度末における流動資産の残高は、398,808千円となり22,298千円の増加となりました。増加要因といたしましては、主に未成工事支出金が37,588千円増加したことによるものであります。

(固定資産)

当事業年度末における固定資産の残高は、397,115千円となり40,977千円の減少となりました。内訳は、有形固定資産352,118千円、無形固定資産10,223千円、投資その他の資産34,773千円となっております。
有形固定資産の減少要因は当事業年度の有形固定資産の減価償却によるものであります。無形固定資産の減少要因は当事業年度の無形固定資産の減価償却によるものであります。投資その他の資産の増減はありませんでした。

(流動負債)

当事業年度末における流動負債の残高は、232,640千円となり120,094千円の増加となりました。主な増加要因は、工事未払金が55,244千円増加したことや短期借入金55,000千円の追加借入によるものであります。

(固定負債)

当事業年度末における固定負債の残高はありません。

(純資産)

当事業年度末における純資産の残高は、563,284千円となり、自己資本比率は70.8%となっております。
繰越利益剰余金は当期純損失138,773千円を計上し、△421,226千円となりました。

(2) 経営成績の分析

当事業年度の売上高は345,268千円となり前年同期と比べ40,868千円の増収となりました。販売費及び一般管理費については、経費の見直し等による削減を行う一方で、研究開発や受注に向けた国内外への営業活動等を行い175,033千円(前年同期比2,287千円減少)を計上しております。この結果、営業損失は143,144千円(前年同期比51,998千円増加)、経常損失は136,579千円(前年同期比62,503千円増加)、当期純損失138,773千円(前年同期比62,167千円増加)となりました。また、当期キャッシュ・フローの現金及び現金同等物増減額は12,062千円の減少となりました。
(3) 重要事象等について
「4 事業等のリスク」の「(1) 継続企業の前提に関する重要事象等」に記載のとおり、当社は、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象または状況が存在しております。
当該重要事象等を解消し、または改善するため「3 対処すべき課題」に記載のとおり取り組んでおります。