プレス工業株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年3月期)

当連結会計年度における財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は、以下のとおりであります。
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。

(1) 財政状態の分析
当社グループは、有利子負債の削減と事業収益の確保により、財務体質とキャッシュ・フローの改善を図っております。
当連結会計年度における財政状態の分析は、以下のとおりであります。

① 流動資産
流動資産は、前連結会計年度末比78億34百万円増の597億6百万円となりました。これは主として、仕掛品が39億85百万円、受取手形及び売掛金が21億89百万円増加したためであります。

② 固定資産
固定資産は、前連結会計年度末比140億64百万円増の911億27百万円となりました。これは主として、建設仮勘定が44億77百万円、建物及び構築物が39億40百万円増加したためであります。

③ 流動負債
流動負債は、前連結会計年度末比42億68百万円増の537億49百万円となりました。これは主として、電子記録債務が13億40百万円、支払手形及び買掛金が12億19百万円増加したためであります。

④ 固定負債
固定負債は、前連結会計年度末比108億35百万円増の317億91百万円となりました。これは主として、転換社債型新株予約権付社債が100億円増加したためであります。

⑤ 純資産の部
純資産は、前連結会計年度末比67億94百万円増の652億93百万円となりました。これは主として、利益剰余金が52億38百万円増加したためであります。
なお、自己資本比率は40.2%となりました。

⑥ 繰延税金資産・繰延税金負債
繰延税金負債(純額)は、33百万円となりました。これは主として、繰越欠損金に係る繰延税金資産の増加及び退職給付に係る繰延税金負債の減少等によるものであります。なお、前連結会計年度は繰延税金負債(純額)3億37百万円であります。

⑦ 有利子負債
割引手形を含めた有利子負債は、前連結会計年度末比29億43百万円減の212億43百万円(リース債務含む)となりました。デット・エクイティ・レシオは、前連結会計年度末比0.1ポイント減の0.3倍となりました。
なお、当社、株式会社協和製作所、PK U.S.A.,INC.、THAI SUMMIT PKK CO.,LTD.及びPRESS KOGYO SWEDEN ABにおいては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行12行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しておりますが、当連結会計年度末における借入実行残高は39億9百万円であります。

⑧ 退職給付に係る資産及び退職給付に係る負債
退職給付に係る資産は、17億54百万円となりました。
退職給付に係る負債は、4億27百万円となりました。

⑨ 土地の再評価
当社は、2000年3月31日において土地の再評価を行っております。なお、再評価を行った土地の当連結会計年度末における時価と再評価後の帳簿価額との差額は△124億77百万円であります。

(2) キャッシュ・フロー
① キャッシュ・フロー
営業活動により得られた資金は、前連結会計年度比36億15百万円(35.1%)増の139億6百万円となりました。これは主として仕入債務の増加及び法人税等の支払額の減少等によるものであります。
投資活動で使用した資金は、前連結会計年度比80億54百万円(76.4%)増の185億99百万円となりました。これは主として有形固定資産の取得による支出及び子会社出資金の取得による支出の増加等によるものであります。
財務活動により得られた資金は、39億68百万円(前連結会計年度は40億41百万円の支出)となりました。これは主として転換社債型新株予約権付社債の発行による収入及び長期借入れによる収入の増加等によるものであります。

② 設備投資
当社グループは、コア商品(フレーム、アクスル、建設機械用キャブ、パネル)における新規受注に対応するための生産体制の確立、コストの削減及び品質の向上に重点をおき、設備投資を行っております。
当連結会計年度における設備投資額は、前連結会計年度比47億33百万円増の131億1百万円となりました。

(3) 経営成績の分析
当社グループは、「コア商品(フレーム・アクスル・建設機械用キャブ・パネル)の世界No.1の実現」の企業ビジョンを達成するため、全社一丸となったコスト削減や拡販活動に取り組んでまいりました。
当連結会計年度における経営成績の分析は、以下のとおりであります。

① 売上高
売上高は、前連結会計年度比84億96百万円増の1,836億18百万円となりました。
国内売上高は、前連結会計年度比24億58百万円増の1,167億92百万円、海外売上高は、前連結会計年度比60億37百万円増の668億25百万円となりました。

② 売上原価・販売費及び一般管理費
売上原価は、前連結会計年度比78億62百万円増の1,621億26百万円となりました。
売上高に対する売上原価の比率は、前連結会計年度比0.2ポイント増の88.3%となりました。
販売費及び一般管理費は、前連結会計年度比1億19百万円増の120億91百万円となり、売上高に対する販売費及び一般管理費の比率は前連結会計年度比0.2ポイント減の6.6%となりました。

③ 営業利益
営業利益は、前連結会計年度比5億13百万円増の94億円となりました。

④ 営業外収益・営業外費用
営業外収益は、前連結会計年度比68百万円減の12億39百万円となりました。これは主として、受取利息が77百万円減少したためであります。
営業外費用は、前連結会計年度比12百万円増の5億41百万円となりました。これは主として、コミットメントフィーが69百万円増加したためであります。

⑤ 経常利益
経常利益は、前連結会計年度比4億33百万円増の100億98百万円となりました。

⑥ 特別利益・特別損失
特別利益は、前連結会計年度比4億6百万円増の4億69百万円となりました。これは主として、関係会社清算益が4億18百万円増加したためであります。
特別損失は、前連結会計年度比2億57百万円減の2億96百万円となりました。これは主として、クレーム費が3億64百万円減少したためであります。

⑦ 税金等調整前当期純利益
税金等調整前当期純利益は、前連結会計年度比10億97百万円増の102億70百万円となりました。

⑧ 法人税、住民税及び事業税
法人税、住民税及び事業税は、前連結会計年度比9億53百万円増の37億53百万円となりました。

⑨ 法人税等調整額
法人税等調整額は、前連結会計年度比3億83百万円減の1億40百万円となりました。税効果会計適用後の法人税等の負担率は、前連結会計年度比1.7ポイント増の37.9%となりました。

⑩ 少数株主利益
少数株主利益は、主としてTHAI SUMMIT PKK CO.,LTD.、THAI SUMMIT PK CORPORATION LTD.及び蘇州普美駕駛室有限公司の少数株主に帰属する利益であり1億6百万円となりました。なお、前連結会計年度は、少数株主利益2億61百万円であります。

⑪ 当期純利益
当期純利益は、前連結会計年度比6億81百万円増の62億70百万円となりました。売上高に対する当期純利益率は3.4%となりました。また、1株当たり当期純利益は、57.71円となりました。なお、前連結会計年度の1株当たり当期純利益は、51.43円であります。

⑫ 利益剰余金期末残高
利益剰余金期末残高は、前連結会計年度比52億38百万円増の338億42百万円となりました。