株式会社ブロッコリー 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年2月期)

(1)財政状態
(流動資産)
当事業年度末における流動資産の残高は4,189百万円で、前事業年度末に比べ1,746百万円増加しております。現金及び預金の増加1,730百万円、売掛金の増加76百万円、商品及び製品の増加11百万円、繰延税金資産の減少64百万円が主な要因であります。
(固定資産)
当事業年度末における固定資産の残高は300百万円で、前事業年度末に比べ55百万円増加しております。建物の増加5百万円、工具、器具及び備品の減少3百万円、ソフトウェアの増加43百万円、敷金及び保証金の増加7百万円が主な要因であります。
(流動負債)
当事業年度末における流動負債の残高は936百万円で、前事業年度末に比べ191百万円増加しております。買掛金の減少29百万円、未払金の減少59百万円、未払費用の減少50百万円、未払法人税等の増加181百万円、未払消費税等の増加99百万円、預り金の増加24百万円、役員賞与引当金の増加20百万円が主な要因であります。
(固定負債)
当事業年度末における固定負債の残高は43百万円で、前事業年度末に比べ104百万円減少しております。長期未払金の減少100百万円、リース債務の減少4百万円が主な要因であります。
(純資産)
当事業年度末における純資産の残高は3,509百万円で、前事業年度末に比べ1,714百万円増加しております。これは、当期純利益1,908百万円が計上された一方で、剰余金の配当196百万円が行われたことが主な要因であります。


(2)キャッシュ・フローの分析
当事業年度においては、営業活動において2,106百万円の現金及び現金同等物(以下「資金」という。)を獲得し、投資活動においては67百万円の資金を使用し、財務活動においては208百万円の資金を使用しました。この結果、資金は当事業年度末に3,084百万円となりました。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は2,106百万円(前事業年度は714百万円の獲得)でした。主な内容は、売上債権の増加76百万円、仕入債務の減少29百万円などのマイナス要因に対し、税引前当期純利益の計上による2,149百万円、減価償却費の計上による27百万円、役員賞与引当金の増加20百万円、賞与引当金の増加4百万円などのプラス要因であります。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は67百万円(前事業年度は611百万円の使用)でした。主な内容は、定期預金の預入による支出200百万円、払い戻しによる収入300百万円、事業分離に伴うポイント精算による支出100百万円、有形固定資産の取得による支出12百万円、無形固定資産の取得による支出47百万円などであります。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は208百万円(前事業年度は123百万円の使用)でした。主な内容は、配当金の支払額194百万円、リース債務の返済による支出15百万円などであります。

(3)経営成績

「1 業績等の概要」(1)業績 をご参照ください。