株式会社バイテックホールディングス 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年3月期)

文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
当連結会計年度の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は、以下のとおりであります。
(1) 経営成績の分析
当連結会計年度における売上高は109,038百万円(前期比6.6%増)、経常利益は1,797百万円(前期比101.5%増)、当期純利益は1,301百万円(前期比108.3%増)となりました。

(2) 経営戦略の現状と見通し
当社グループは、従来のデバイス事業を基軸としながらも、再生可能エネルギーの固定価格買取制度や電力の自由化など成長著しい環境エネルギー分野に対し、メガソーラー発電のシステム設計、運営管理に加え、電力の売買まで環境ビジネスの一貫体制を築くことで中期経営計画を完遂できるものと考えております。

(3) 財政状態の分析
(流動資産)
当連結会計年度末における流動資産は33,383百万円(前連結会計年度末は27,358百万円)となり、6,025百万円増加しました。その主な要因は、売掛金の増加によるものであります。

(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産は8,889百万円(前連結会計年度末は6,711百万円)となり、2,178百万円増加しました。その主な要因は、リースによるメガソーラー発電設備の増加によるものであります。

(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債は25,760百万円(前連結会計年度末は22,077百万円)となり、3,682百万円増加しました。その主な要因は、買掛金の増加及び借入金の増加によるものであります。

(固定負債)
当連結会計年度末における固定負債は4,512百万円(前連結会計年度末は2,671百万円)となり、1,841百万円増加しました。その主な要因は、リース債務の増加によるものであります。

(純資産の部)
当連結会計年度末における純資産の部は12,000百万円(前連結会計年度末は9,320百万円)となり、2,680百万円増加しました。その主な要因は、公募増資による資本金、資本剰余金の増加及び当期純利益1,301百万円の計上等によるものであります。

(4) キャッシュ・フローの状況の分析
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物(以下「資金」という)は2,658百万円となり、前連結会計年度の残高1,262百万円より1,396百万円増加いたしました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動により減少した資金は1,138百万円(前連結会計年度830百万円の減少)となりました。これは主に売上債権の増加3,952百万円、税金等調整前当期純利益1,806百万円及び仕入債務の増加1,052百万円によるものであります。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動により減少した資金は370百万円(前連結会計年度201百万円の減少)となりました。これは主に差入保証金の差入318百万円によるものであります。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動により増加した資金は2,894百万円(前連結会計年度705百万円の増加)であり、これは主に株式の発行による収入1,463百万円及び借入金の増加1,914百万円によるものであります。

(5) 経営者の問題認識と今後の方針について
第2「事業の状況」、3「対処すべき課題」に記載のとおりであります。