グローム・ホールディングス株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年3月期)

(1)財政状態
① 資産の状況
流動資産は前連結会計年度末に比べて72.0%増加し、2,008,500千円となりました。これは現金及び預金758,469千円の増加があったこと等によります。
固定資産は前連結会計年度末に比べて4.6%増加し、11,331,485千円となりました。これは土地244,007千円、建物及び構築物(純額)154,494千円が増加したこと等によります。
この結果、総資産は前連結会計年度末に比べて11.1%増加し、13,339,986千円となりました。

② 負債の状況
流動負債は前連結会計年度末に比べて19.9%増加し、2,633,929千円となりました。これは短期借入金595,594千円の減少があった一方、1年内返済予定の長期借入金873,142千円、その他167,648千円が増加したこと等によります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べて6.5%増加し、7,620,332千円となりました。これは長期借入金259,228千円、長期預り敷金保証金163,194千円の増加があったこと等によります。
この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べて9.6%増加し、10,254,262千円となりました。

③ 純資産の状況
純資産合計は前連結会計年度末に比べて16.3%増加し、3,085,724千円となりました。利益剰余金243,781千円、為替換算調整勘定178,462千円が増加したこと等によります。

(2)経営成績
① 売上高
当連結会計年度は、㈱LCパートナーズの収益貢献があり、売上高は前年同期比1,319,565千円減少の6,100,525千円となりました。
② 売上総利益
当連結会計年度の売上総利益は、コスト等の見直しによる効果があり、前年同期比193,120千円増加の1,313,492千円となりました。
③ 販売費及び一般管理費
当連結会計年度の販売費及び一般管理費は、前年同期比58,594千円増加の873,017千円となりました。増加要因は主に、人件費の増加によるものであります。
④ 営業利益
当連結会計年度の営業利益は、前年同期比134,525千円増加の440,475千円となりました。増加要因は②に記載のとおりであります。
⑤ 経常利益
当連結会計年度の経常利益は、前年同期比158,681千円増加の263,904千円となりました。増加要因は②に記載のとおりであります。
⑥ 当期純利益
当連結会計年度の当期純利益は、特別利益については、受取保険金80,800千円等を計上、特別損失については、災害による損失50,484千円を計上、また少数株主利益12,781千円を計上した結果、前年同期比131,119千円増加の267,461千円となりました。

(3)キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ744,596千円増加し、当連結会計年度末には1,326,355千円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれぞれの要因は次のとおりであります。
① 営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果、増加した資金は519,352千円であり、前連結会計年度に比べ926,953千円の減少となりました。これは主に減価償却費427,871千円、預かり敷金及び保証金の増減額224,543千円による増加があった一方で、敷金及び保証金の増減額534,046千円の減少があったこと等によるものであります。
② 投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動の結果、減少した資金は70,461千円であり、前連結会計年度に比べ1,155,942千円の増加となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出121,799千円による減少があったこと等によるものであります。
③ 財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動の結果、増加した資金は259,470千円であり、前連結会計年度に比べ353,547千円の増加となりました。これは長期借入による収入1,276,000千円があった一方で、短期借入金の純増減額595,594千円、長期借入金の返済による支出371,704千円の減少があったこと等によるものであります。