株式会社相模原ゴルフクラブ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2013年12月期)

(1)財政状態の分析

(資産の部)

当事業年度末における資産の部の合計は10,467,135千円で、前事業年度末(10,293,687千円)に比較して173,448千円増加となりました。これは主に流動資産の現金及び預金が当事業年度末1,033,932千円、前事業年度末1,231,181千円と197,249千円減少、有形固定資産が当事業年度末5,086,755千円、前事業年度末が5,125,181千円と38,426千円減少、投資その他の資産が当事業年度末4,243,730千円、前事業年度末3,855,388千円と388,342千円増加したことによるものであります。

(負債の部)

当事業年度末における負債の部の合計は9,448,944千円で、前事業年度末(9,284,932千円)に比較して164,012千円増加となりました。これは主に固定負債の会員預り金が当事業年度末は9,217,550千円、前事業年度末が9,056,250千円と161,300千円増加したことによるものであります。

(純資産の部)

当事業年度末における純資産の部の合計は1,018,191千円で、前事業年度末(1,008,755千円)に比較して9,436千円増加となりました。これは繰越利益剰余金が当事業年度末は△55,309千円、前事業年度末が△64,745千円と9,436千円増加したことによるものであります。




(2)経営成績の分析
当事業年度における売上高は1,393,286千円で前事業年度(1,242,800千円)に比較して、150,486千円増加となりました。これは主にその他の収入が日本女子オープン広告収入等により、当事業年度末は112,090千円、前事業年度末が13,333千円と98,757千円増加したことによるものであります。
売上原価及び一般管理費は1,640,468千円で前事業年度(1,470,050千円)に比較して、170,418千円増加となりました。これは主に日本女子オープン関連費が増加したことによるものであります。
この結果、営業損失は247,182千円(前事業年度227,250千円)、特別損益は1,450千円(前事業年度は1,489千円)、当期純利益は9,436千円(前事業年度は7,427千円)となりました。




(3)資本の財源及び資金の流動性について
営業活動によるキャッシュ・フローでは前事業年度に比べ、68,836千円減少し136,357千円の資金を得ております。これは、主に減価償却費の減少及び売上債権が増加したことによるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローでは、494,906千円の資金を使用しております。(前事業年度は257,876千円)これは、主に定期預金預け入れによる支出が増加したこと等によるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローでは161,300千円の資金を得ております。(前事業年度は89,630千円)これは主に会員預り金返還による支出が減少したことによるものであります。