呉羽観光株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年9月期)

(1)財政状態の分析
(流動資産)
当事業年度末における流動資産の残高は、351,406千円(前事業年度末324,939千円)となり、26,466千円増加しました。主な要因は現金及び預金の増加16,061千円、営業未収入金の増加12,415千円、貯蔵品の増加2,011千円等によるものであります。

(固定資産)
当事業年度末における固定資産の残高は3,311,413千円(前事業年度末3,315,045千円)となり、3,632千円減少しました。主な要因は有形固定資産の取得31,913千円、減価償却費44,029千円(有形固定資産43,050千円、無形固定資産978千円)、投資有価証券の増加9,271千円等によるものであります。

(流動負債)
当事業年度末における流動負債の残高は126,134千円(前事業年度末107,303千円)となり、18,830千円増加しました。主な要因は未払金の増加12,950千円、未払法人税等の減少738千円、未払費用の増加1,002千円、預り金の増加5,930千円等によるものであります。

(固定負債)
当事業年度末における固定負債の残高は、2,816,806千円(前事業年度末2,822,422千円)となり、5,615千円減少しました。主な要因は預り保証金の減少22,300千円、退職給付引当金の増加13,592千円等によるものであります。

(純資産の部)
当事業年度末における純資産の残高は719,879千円(前事業年度末710,259千円)となり、9,620千円増加しました。この要因は繰越利益剰余金の増加6,793千円、その他有価証券評価差額金の増加2,826千円によるものであります。

(2)経営成績の分析
(売上高)(営業収入)
売上高につきましては、会員収入は会員数が減少したことにより、前事業年度に比し889千円(0.6%)の減収、ゴルフ場収入は入場者が1,734名(4.2%)増加したこと等により11,373千円(2.2%)の増収、食堂等収入は1,055千円(1.8%)の増収、この結果営業収入は前事業年度に比し11,540千円(1.6%)増収の724,386千円となりました。

(営業費用)
営業費用につきましては、人件費を中心として費用の削減に務めましたが、修繕維持費の増、入場者増に伴う費用の増加もあり前事業年度に比し19,586千円(2.8%)増の717,403千円となりました。

(営業利益)
営業利益につきましては、営業収入は入場者の増加等により11,540千円増の724,386千円、営業費用は19,586千円増の717,403千円、この結果、営業利益は前事業年度15,029千円に比し8,046千円減の6,983千円となりました。

(経常利益)
経常利益につきましては、営業利益6,938千円に営業外収益3,826千円、営業外費用968千円を加えて前事業年度20,920千円に比し11,079千円減の9,840千円となりました。

(当期純利益)
当期純利益につきましては、経常利益9,840千円、税引前当期純利益9,483千円に、法人税、住民税及び事業税2,690千円を含めて、前事業年度当期純利益18,875千円から12,082千円減の当期純利益6,793千円となりました。

(3)キャッシュ・フローの分析
当事業年度におけるキャッシュ・フローの分析につきましては、「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フロー」に記載のとおりであります。