森ビルゴルフリゾート株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2013年12月期)

(1)財政状態の分析
①貸借対照表の分析
(流動資産)
当事業年度末における流動資産の残高は1,449百万円(前事業年度末は1,368百万円)となり、80百万円増加しました。これは、現金及び預金の増加(117百万円)が大きな要因であります。

(固定資産)
当事業年度末における固定資産の残高は4,625百万円(前事業年度末は4,694百万円)で、69百万円減少しました。これは、有形固定資産の建物の増加(36百万円)及び機械及び装置の増加(11百万円)があったものの、減価償却費による減少(154百万円)があったことが大きな要因であります。

(流動負債)
当事業年度末における流動負債の残高は259百万円(前事業年度末は350百万円)となり、91百万円減少しました。これは未払法人税等の減少(74百万円)が、主な要因であります。

(固定負債)
当事業年度末における固定負債の残高は132百万円(前事業年度末は135百万円)となり、2百万円減少しました。これは長期預り金の取崩による減少(3百万円)が主な要因であります。

(純資産)
当事業年度末は5,683百万円(前事業年度末は5,578百万円)となり、105百万円増加しました。これは当期純利益の計上(105百万円)によるものであります。
また、自己資本比率は93.5%となっております。

②キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの分析につきましては、「第2 事業の状況」「1.業績等の概要」(2)キャッシュ・フローの項目をご参照下さい。

(2)経営成績の分析
経営成績の分析につきましては、「第2 事業の状況」「1.業績等の概要」(1)業績の項目をご参照下さい。