わらべや日洋ホールディングス株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年2月期)

(1)当連結会計年度の財政状態の分析
当連結会計年度末の総資産は前連結会計年度末に比べて51億6千2百万円増加し、711億4百万円となりました。これは主に有形固定資産の増加によるものです。負債は前連結会計年度末に比べて32億5千7百万円増加し、322億5千5百万円となりました。これは主に未払金、リース債務が増加したことによるものです。
純資産については前連結会計年度末に比べて19億5百万円増加し、388億4千8百万円となりました。これは主に利益剰余金が増加したことによるものです。

(2)当連結会計年度の経営成績の分析
当社グループの当連結会計年度の経営成績は、売上高1,865億3千1百万円(前期比114億8千2百万円、6.6%増)、営業利益37億1千8百万円(前期比1億9千9百万円、5.1%減)、経常利益39億5千7百万円(前期比1億5千6百万円、3.8%減)、当期純利益22億7千2百万円(前期比1億9百万円、5.1%増)となりました。

①売上高
「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (1)業績」をご参照ください。
②営業利益・経常利益
上期の米価上昇や2月の記録的な大雪の影響などにより、営業利益は37億1千8百万円(前期比1億9千9百万円、5.1%減)、経常利益は39億5千7百万円(前期比1億5千6百万円、3.8%減)となりました。
③当期純利益
前期に計上した特別損失3億5千1百万円(倉庫閉鎖損失2億5千3百万円、固定資産売却損9千7百万円)が解消し、22億7千2百万円(前期比1億9百万円、5.1%増)となりました。
当連結会計年度の1株当たり当期純利益は129円01銭で、前連結会計年度に比べ1円10銭の減少となりました。

(3)資本の財源および資金の流動性についての分析
当連結会計年度末の資金状況は、営業活動によるキャッシュ・フローが税金等調整前当期純利益、減価償却費などによりプラスの57億4千9百万円、投資活動によるキャッシュ・フローが有形固定資産の取得による支出などによりマイナスの32億8千万円、財務活動によるキャッシュ・フローが長期借入金の返済による支出などによりマイナスの17億8千8百万円で、換算差額を考慮した現金及び現金同等物は67億1千1百万円となり、前連結会計年度末に比べ7億1千2百万円増加しました。