日本国土開発株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年5月期)

文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。

(1) 重要な会計方針及び見積り

当社グループの連結財務諸表はわが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して作成しております。その作成にあたっては、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の金額及び開示に影響を与える見積りが必要となります。経営者は、これらの見積りについて過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。

(2) 経営成績の分析

①売上高

当連結会計年度の売上高は、土木事業の増加等により、967億円(前連結会計年度は826億円)となりました。
セグメント別の売上高は土木事業が328億円(前連結会計年度は241億円)、建築事業が494億円(前連結会計年度は467億円)、開発事業が46億円(前連結会計年度は38億円)、関係会社が101億円(前連結会計年度は72億円)、その他が5億円(前連結会計年度は7億円)、となりました。

②売上総利益

売上総利益は、73億円(前連結会計年度は58億円)となりました。

③営業損益

営業損益は、15億円の営業利益(前連結会計年度は6億円)となりました。
セグメント別では、土木事業が41億円(利益率12.7%)、建築事業が7億円の損失(同△1.6%)、開発事業が6億円(同14.9%)、関係会社が6億円(同6.0%)、その他が0億円の損失(同△5.6%)となりました。

④経常損益

経常損益は、支払利息、コミットメントライン費用等の営業外費用が、受取利息、信託受益権配当金等の営業外収益を上回ったため、14億円の経常利益(前連結会計年度は7億円)となりました。

⑤当期純損益

当期純利益は、法人税等を考慮し11億円(前連結会計年度は5億円)となりました。

(3) 財政状態の分析

①資産の部

当連結会計年度末における流動資産の残高は、633億円で、主なものは、現金預金165億円、受取手形・完成工事未収入金等273億円、未成工事支出金68億円、立替金72億円であります。
固定資産は、181億円で、主なものは、有形固定資産106億円、投資その他の資産72億円であります。
この結果、資産合計は814億円となりました。

②負債の部

当連結会計年度末における流動負債の残高は、380億円で、主なものは、支払手形・工事未払金等230億円、未成工事受入金86億円、預り金28億円であります。
固定負債は、80億円で、主なものは、退職給付に係る負債46億円であります。
この結果、負債合計は460億円となりました。

③純資産の部

当連結会計年度末における純資産の残高は、353億円で、主なものは株主資本341億円であります。また、1株当たり純資産額は、351.50円となりました。

(4) キャッシュ・フローの状況

第2 事業の状況 1業績等の概要 (2) キャッシュ・フローに記載のとおりであります。