フィデアホールディングス株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年3月期)

当連結会計年度の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は、以下のとおりであります。
なお、本項に記載した予想、見込み、見通し等の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであり、リスクや不確実性を内在しているため、将来生じる実際の結果と異なる可能性があります。

(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この連結財務諸表の作成に当たっては、「第5 経理の状況」中、1「(1) 連結財務諸表」の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に則り見積り及び判断を行っております。

(2) 当連結会計年度の経営成績の分析
資金利益は、利回り低下を主因とする貸出金利息が減少したこと等により、前連結会計年度比3億83百万円減少の309億20百万円となりました。
役務取引等利益は、預かり資産販売の増加等により、前連結会計年度比5億67百万円増加の64億40百万円となりました。
その他業務利益は、有価証券の減損処理等が減少したこと等により、前連結会計年度比18億26百万円増加の13億8百万円となりました。
営業経費は、前連結会計年度比5億91百万円増加の292億41百万円となりました。
与信関係費用は、一般貸倒引当金繰入額の増加等により、前連結会計年度比14億82百万円増加の24億74百万円となりました。
株式等関係損益は、株式等売却損が減少したこと等により、前連結会計年度比30億7百万円増加の19億65百万円となりました。
これらの結果、連結経常利益は前連結会計年度比32億27百万円増加の101億65百万円、連結当期純利益は前連結会計年度比19億91百万円増加の62億20百万円となりました。

(3) 当連結会計年度末における財政状態の分析
① 預金等(譲渡性預金を含む)
個人預金を中心に増加し、前連結会計年度末比675億円(2.9%)増加の2兆3,569億円となりました。
② 貸出金
地方公共団体向け貸出や住宅ローン等個人向け貸出を中心に増加し、前連結会計年度末比618億円(3.8%)増加の1兆6,641億円となりました。
③ 有価証券
相場環境の変動に対応しつつ、安全性と収益性の両面に留意し、健全なポートフォリオ運営に努めた結果、前連結会計年度末比435億円(5.5%)増加の8,246億円となりました。

(4) キャッシュ・フローの状況の分析
当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、預金の増加等により477億85百万円の収入(前連結会計年度比121億58百万円の減少)となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得による支出が売却及び償還による収入を上回ったこと等により、481億27百万円の支出(前連結会計年度比154億69百万円の増加)となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、新株予約権付社債の発行等により、41億73百万円の収入(前連結会計年度比1億99百万円の増加)となりました。
以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末の残高は、前連結会計年度末比38億41百万円増加の556億44百万円となりました。

	前連結会計年度 (百万円) (A)	当連結会計年度 (百万円) (B)	増減 (百万円) (B)-(A)
営業活動によるキャッシュ・フロー	59,944	47,785	△12,158
投資活動によるキャッシュ・フロー	△63,596	△48,127	15,469
財務活動によるキャッシュ・フロー	3,973	4,173	199
現金及び現金同等物の期末残高	51,802	55,644	3,841