株式会社レスター 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年3月期)

(1) 財政状態の分析
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末と比較して 42 億 13 百万円増加し、1,184 億 36 百万円となりました。これは主に、現金及び預金の増加 50 億 56 百万円、受取手形及び売掛金の増加 45 億 13 百万円、商品及び製品の減少 56 億 93 百万円によるものであります。
負債は、前連結会計年度末と比較して 8 億 10 百万円減少し、680 億 10 百万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金の増加 21 億 16 百万円、短期借入金の減少 48 億 16 百万円、一年内返済予定の長期借入金の減少 22 億 51 百万円、未払法人税等の減少 4 億 20 百万円、及び長期借入金の増加 32 億 83 百万円によるものであります。
純資産は前連結会計年度末と比較して 50 億 23 百万円増加し、504 億 25 百万円となりました。これは主に、当期純利益 43 億 98 百万円、利益剰余金からの配当 9 億 41 百万円、為替換算調整勘定の増加 16 億 68 百万円を主因としたその他の包括利益累計額の変動額 15 億 16 百万円によるものであります。

(2) 経営成績の分析
「1 業績等の概要 (1)業績」をご参照ください。
(3) キャッシュ・フローの分析
「1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フロー」をご参照ください。