ＴＯＮＥ株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年5月期)

(1) 財政状態の分析
①資産
当連結会計年度末の資産合計は、63億2千1百万円(前連結会計年度末58億7千9百万円)となり前連結会計年度末に比べ4億4千2百万円増加しました。この主な要因は、流動資産においては現金及び預金の減少8千7百万円、原材料及び貯蔵品の増加8千1百万円等によるものであり、固定資産においては、投資有価証券の増加2億3千5百万円、建物及び構築物の増加1億8千3百万円等によるものであります。

②負債
当連結会計年度末の負債合計は、26億7千6百万円(前連結会計年度末28億5百万円)となり前連結会計年度末に比べ1億2千9百万円減少しました。この主な要因は、未払法人税等の増加5千6百万円、支払手形及び買掛金の減少1億9千万円等によるものであります。

③純資産
当連結会計年度末の純資産合計は、36億4千5百万円(前連結会計年度末30億7千3百万円)となり前連結会計年度末に比べ5億7千1百万円増加しました。この主な要因は、当期純利益の計上等による利益剰余金の増加4億4百万円、その他有価証券評価差額金の増加1億6千6百万円等によるものであります。

当連結会計年度末におけるキャッシュ・フローの状況の主な要因につきましては、「第2[事業の状況]1[業績等の概要](2)キャッシュ・フロー」に記載のとおりであります。

(2) 経営成績の分析
①売上高
当連結会計年度における売上高は前連結会計年度比12.0%増の51億1千2百万円(前連結会計年度45億6千2百万円)となりました。
その内容につきましては、「第2[事業の概況]1[業績等の概要](1)業績」に記載のとおりであります。

②売上総利益・営業利益
当連結会計年度においては、売上高の増加及び高付加価値製品群の拡販に加え、新工場の安定操業を活かした生産・出荷の効率化に取り組んだところ、売上総利益は20億5千7百万円(前連結会計年度17億1百万円)となり、また営業利益は8億1千6百万円(前連結会計年度5億3千7百万円)となり前連結会計年度に比べ2億7千9百万円の増益となりました。

③経常利益・税金等調整前当期純利益
当連結会計年度においては、営業外収益として受取利息及び受取配当金1千4百万円、為替差益7千3百万円を計上したことなどにより経常利益は9億1百万円(前連結会計年度6億2百万円)となり前連結会計年度に比べ2億9千9百万円の増益になりました。また特別損失でたな卸資産廃棄損1千5百万円を計上したことにより税金等調整前当期純利益は8億8千6百万円(前連結会計年度5億8千1百万円)となり前連結会計年度に比べ3億5百万円の増益となりました。

④当期純利益
当連結会計年度においては、税金等調整前当期純利益8億8千6百万円に法人税、住民税及び事業税3億8千8百万円や法人税等調整額1千万円を計上した結果、当期純利益は5億8百万円(前連結会計年度3億1千3百万円)となり前連結会計年度に比べ1億9千4百万円の増益となりました。