株式会社ニッキ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年3月期)

(1)財政状態の分析
(流動資産)
当連結会計年度末における流動資産の残高は60億8千8百万円(前連結会計年度末は57億1千1百万円)となり、前連結会計年度末と比べて3億7千7百万円増加した。主な増減項目は、電子記録債権の増加(1億8千4百万円)、仕掛品の増加(1億7千7百万円)である。
(固定資産)
当連結会計年度末における有形固定資産の残高は53億9千1百万円(前連結会計年度末は51億6千1百万円)となり、前連結会計年度末と比べて2億2千9百万円増加した。主な増減項目は、建物及び構築物の増加(2億2百万円)、機械装置及び運搬具の増加(3億7千万円)、建設仮勘定の減少(3億9千7百万円)である。
(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債の残高は48億2千2百万円(前連結会計年度末は46億1千万円)となり、前連結会計年度末と比べて2億1千1百万円増加した。主な増減項目は、短期借入金の増加(5億8千8百万円)、その他流動負債の減少(5億5千9百万円)、未払法人税等の増加(1億1千7百万円)である。
(固定負債)
当連結会計年度末における固定負債の残高は27億5千6百万円(前連結会計年度末は28億7千1百万円)となり、前連結会計年度末と比べて1億1千4百万円減少した。主な増減項目は、退職給付に係る負債の減少(1億円)である。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産の残高は62億2千8百万円であり、株主資本48億5百万円、その他の包括利益累計額合計13億7千8百万円、少数株主持分4千3百万円である。
(2)経営成績の分析
当連結会計年度の業績は、汎用機器部門の販売が堅調に推移し、連結売上高は103億円(前連結会計年度比6.1%増加)となった。
損益については、売上高の増加や汎用機器事業の採算性の改善等により、営業利益は5億9千7百万円(同2.5%増加)、経常利益は7億2千万円(同19.1%増加)、当期純利益は6億2千9百万円(同19.1%増加)となった。
(3)キャッシュ・フローの分析
当連結会計年度においては、営業活動によるキャッシュ・フローの増加(9億7千2百万円)及び財務活動によるキャッシュ・フローの増加(3億7千5百万円)が投資活動によるキャッシュ・フローの減少(12億7千7百万円)を上回り、また、現金及び現金同等物に係る換算差額(1億3千5百万円)の減少による調整を行った結果、現金及び現金同等物の残高は、18億2千1百万円(前連結会計年度は18億8千6百万円)となり、前連結会計年度より6千5百万円減少した。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりである。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果増加した資金は9億7千2百万円となった。これは主に税金等調整前当期純利益(7億2千2百万円)、減価償却費(8億3千9百万円)によるものである。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果減少した資金は12億7千7百万円となった。これは主に有形固定資産の取得による支出(13億7百万円)によるものである。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果増加した資金は3億7千5百万円となった。これは主に短期借入金の純増額(7億5千万円)、長期借入金の返済による支出(2億9千4百万円)によるものである。