株式会社ブロッコリー 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年2月期)

(1)財政状態
(流動資産)
当事業年度末における流動資産の残高は3,131百万円で、前事業年度末に比べ1,058百万円減少しております。現金及び預金の減少1,431百万円、売掛金の増加200百万円、商品及び製品の増加64百万円、仕掛品の増加69百万円が主な要因であります。
(固定資産)
当事業年度末における固定資産の残高は2,105百万円で、前事業年度末に比べ1,804百万円増加しております。自社ビルの取得による建物の増加919百万円、土地の増加905百万円が主な要因であります。
(流動負債)
当事業年度末における流動負債の残高は1,209百万円で、前事業年度末に比べ272百万円増加しております。買掛金の増加89百万円、未払金の減少43百万円、未払法人税等の増加283百万円、未払消費税等の減少99百万円、前受金の増加65百万円、預り金の減少18百万円、賞与引当金の増加3百万円、役員賞与引当金の減少19百万円が主な要因であります。
(固定負債)
当事業年度末における固定負債の残高は38百万円で、前事業年度末に比べ5百万円減少しております。
(純資産)
当事業年度末における純資産の残高は3,988百万円で、前事業年度末に比べ479百万円増加しております。これは、当期純利益904百万円が計上された一方で、配当金の支払425百万円が行われたことが主な要因であります。


(2)キャッシュ・フローの分析
当事業年度においては、営業活動において927百万円の現金及び現金同等物(以下「資金」という。)を獲得し、投資活動においては1,919百万円の資金を使用し、財務活動においては439百万円の資金を使用しました。この結果、資金は当事業年度末に1,652百万円となりました。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は927百万円(前事業年度は2,106百万円の獲得)でした。主な内容は、売上債権の増加200百万円、たな卸資産の増加135百万円などのマイナス要因に対し、税引前当期純利益の計上による1,480百万円、減価償却費の計上による55百万円、仕入債務の増加89百万円などのプラス要因であります。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は1,919百万円(前事業年度は67百万円の使用)でした。主な内容は、有形固定資産の取得による支出1,825百万円、無形固定資産の取得による支出89百万円、定期預金の預入による支出200百万円、同払い戻しによる収入300百万円、事業分離に伴うポイント精算による支出100百万円などであります。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は439百万円(前事業年度は208百万円の使用)でした。内容は、配当金の支払額421百万円、リース債務の返済による支出17百万円であります。

(3)経営成績

「1 業績等の概要」(1)業績 をご参照ください。