株式会社テクノアソシエ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年3月期)

(1)重要な会計方針及び見積り

当社グループの連結財務諸表及び財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。その作成には、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を与える見積りを必要とします。経営者はこれらの見積りについて過去の実績等を勘案し、合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これら見積りと異なる場合があります。

(2)当連結会計年度の経営成績の分析

当連結会計年度の経営成績については、「第2 事業の状況 1 業績等の概要(1)業績」に記載のとおりであります。

(3)当連結会計年度の財政状態の分析

当連結会計年度末の流動資産は、前連結会計年度末に比べて3,419百万円増の46,680百万円、固定資産は、前連結会計年度末に比べて406百万円増の14,480百万円となりました。その結果、資産合計は、前連結会計年度末に比べて3,825百万円増の61,161百万円となりました。
また負債合計は、前連結会計年度末に比べて115百万円増の18,235百万円となり、純資産合計は、前連結会計年度末に比べて3,710百万円増の42,926百万円となりました。
流動資産の増加の主な要因は、運転資金の減少などにより現金及び預金が5,905百万円増加したことによるものであります。
負債及び純資産の増加の主な要因は、円安基調により支払手形及び買掛金が243百万円、為替換算調整勘定が1,757百万円増加したことによるものであります。

(4)キャッシュ・フローの状況

当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況については、「第2 事業の状況 1 業績等の概要(2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。