株式会社ダイナックホールディングス 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年12月期)

(1)財政状態の分析
当事業年度末の資産の部合計は、13,812百万円となり、前事業年度と比べ75百万円減少となりました。その主な増減内容につきましては、以下のとおりです。
流動資産は3,325百万円となり、前事業年度と比べ156百万円増加となりました。これは主に売掛金が121百万円、原材料及び貯蔵品が17百万円それぞれ増加したことによるものです。
固定資産は10,487百万円となり、前事業年度と比べ231百万円減少となりました。これは主に建物が245百万円減少したことによるものです。
負債の部合計は、10,239百万円となり、前事業年度と比べ283百万円減少となりました。これは主に未払消費税等、未払法人税等の未払税金が470百万円、買掛金、未払金、未払費用の未払債務が313百万円それぞれ増加する一方で、借入金が1,085百万円減少したことによるものです。
純資産の部合計は、3,573百万円となり、前事業年度と比べ208百万円増加となりました。これは主に利益剰余金が207百万円増加したことによるものです。
この結果、自己資本比率は前事業年度末より1.7ポイント増加の25.9%となりました。

(2)経営成績の分析
当事業年度における経営成績につきましては「第2事業の状況 1業績等の概要 (1)経営成績に関する分析 当期の経営成績」に記載のとおりであります。

(3)キャッシュ・フローの状況の分析
当事業年度末における各キャッシュ・フローの状況及び主な増減要因は「第2事業の状況 1業績等の概要 (2)キャッシュ・フロー」に記載のとおりであります。