日和産業株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年3月期)

(1) 財政状態の分析

(流動資産)

当連結会計年度末における流動資産の合計は197億37百万円(前連結会計年度末181億5百万円)となり、16億31百万円増加しました。この要因は、現金及び預金が18億32百万円増加したことによるものであります。

(固定資産)

当連結会計年度末における固定資産の合計は73億24百万円(前連結会計年度末83億31百万円)となり、10億7百万円減少しました。この要因は、破産更生債権等が14億79百万円減少したことによるものであります。

(流動負債)

当連結会計年度末における流動負債の合計は107億11百万円(前連結会計年度末103億20百万円)となり、3億90百万円増加しました。この要因は、支払手形及び買掛金が4億71百万円増加したことによるものであります。

(固定負債)

当連結会計年度末における固定負債の合計は1億53百万円(前連結会計年度末2億48百万円)となり、95百万円減少しました。この要因は、退職給付に係る負債が77百万円減少したことによるものであります。

(純資産)

当連結会計年度末における純資産の部の合計は161億97百万円(前連結会計年度末158億68百万円)となり、3億29百万円増加しました。この要因は、剰余金の配当が96百万円あったものの、当期純利益を3億31百万円計上、及びその他有価証券評価差額金が96百万円増加したことによるものであります。

(2) 経営成績の分析

(売上高)

当連結会計年度の売上高は489億43百万円(前連結会計年度493億33百万円)となり、3億90百万円減少しました。この要因は、販売数量が減少したことによるものであります。

(営業利益)

当連結会計年度の営業利益は6億93百万円(前連結会計年度2億88百万円)となり、4億5百万円増加しました。この要因は、売上原価が8億66百万円減少したことによるものであります。

(営業外損益)

当連結会計年度の営業外収益は2億16百万円(前連結会計年度2億27百万円)となり、11百万円減少しました。
また、営業外費用は1億13百万円(前連結会計年度1億13百万円)となり、0百万円減少しました。

(当期純利益)

以上の結果、当連結会計年度の当期純利益は3億31百万円(前連結会計年度1億55百万円)となり、1億76百万円増加しました。

(3)キャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、66億47百万円となり、前連結会計年度末より18億32百万円増加しました。各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は次のとおりです。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果取得した資金は、20億92百万円(前年同期取得した資金19億72百万円)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益7億91百万円に、仕入債務が5億19百万円増加したことによるものであります。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、1億62百万円(前年同期使用した資金91百万円)となりました。これは、貸付金の回収による収入3億32百万円、貸付けによる支出2億54百万円、有形固定資産の取得による支出2億41百万円によるものであります。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、97百万円(前年同期使用した資金96百万円)となりました。これは主に、配当金の支払いによる支出96百万円によるものであります。