株式会社ＴＡＫＡＲＡ　＆　ＣＯＭＰＡＮＹ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年5月期)

(1) 当連結会計年度の経営成績の分析
① 概要
当連結会計年度は、法定開示書類作成支援ツール「X-Smartシリーズ」の導入顧客数の増加および金融庁の新EDINETに対応する支援サービスの増加などにより、通期の売上高は前連結会計年度に対し6.5%増加し、13,469百万円となりました。
② 売上高及び営業利益
売上高につきましては、「1 業績等の概要(1)業績」と「2 生産、受注及び販売の状況」に記載のとおりであります。
売上原価は、前連結会計年度より1,225百万円増加し、8,340百万円となり、原価率は5.7ポイント上昇し、61.9%となりました。
販売費及び一般管理費は、前連結会計年度より20百万円減少し、4,223百万円となりました。
この結果、営業利益は、前連結会計年度に比べ29.6%減少し、905百万円となりました。
③ 営業外損益及び経常利益
営業外損益は、前連結会計年度の179百万円(純額)から120百万円(純額)となりました。
この結果、経常利益は前連結会計年度に比べ30.0%減少し、1,026百万円となりました。
④ 特別損益及び税金等調整前当期純利益
特別損益は、前連結会計年度の17百万円(純額)から△2百万円(純額)となりました。これは、固定資産除却損が前連結会計年度の3百万円から当連結会計年度は13百万円となったことなどによるものであります。
この結果、税金等調整前当期純利益は、前連結会計年度に比べ31.0%減少し、1,023百万円となりました。
⑤ 当期純利益
当期純利益は578百万円となり、前連結会計年度に比べ33.4%減少しました。
1株当たり当期純利益は、前連結会計年度に比べ32.7%減少し、50円15銭となりました。


(2) 当連結会計年度の財政状態の分析
資産、負債及び純資産の状況
・ 資産
流動資産は、前連結会計年度末に比べて633百万円(6.8%)減少し、8,730百万円となりました。これは、現金及び預金が335百万円、仕掛品が321百万円それぞれ減少したことなどによります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて1,098百万円(14.6%)増加し、8,621百万円となりました。これは、投資有価証券が472百万円、退職給付に係る資産が327百万円それぞれ増加したことなどによります。
この結果、総資産は、前連結会計年度末に比べて464百万円(2.8%)増加し、17,351百万円となりました。
・ 負債
流動負債は、前連結会計年度末に比べて106百万円(3.4%)減少し、2,987百万円となりました。これは、未払法人税等が328百万円減少したことなどによります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べて244百万円(93.9%)増加し、504百万円となりました。これは、繰延税金負債が243百万円増加したことなどによります。
この結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べて137百万円(4.1%)増加し、3,492百万円となりました。
・ 純資産
純資産合計は、前連結会計年度末に比べて326百万円(2.4%)増加し、13,859百万円となりました。これは、当期純利益578百万円の計上、その他有価証券評価差額金が312百万円増加し、自己株式の取得により500百万円減少したことなどによります。

(3) 当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析
当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ335百万円(6.2%)減少し、5,073百万円となりました。
営業活動の結果得られた資金は1,083百万円(前連結会計年度比0.9%減)となりました。
投資活動の結果使用した資金は628百万円(前連結会計年度比62.9%増)となりました。
財務活動の結果使用した資金は790百万円(前連結会計年度比134.4%増)となりました。
なお、キャッシュ・フローの詳細は、「1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。