ニチレキグループ株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年3月期)

(1) 財政状態の分析

区 分	前連結会計年度		当連結会計年度		比較増減
	金 額 (百万円)	構成比 (%)	金 額 (百万円)	構成比 (%)	金 額 (百万円)	伸率 (%)
流動資産	42,210	67.8	39,191	65.2	△3,019	△7.2
固定資産	20,027	32.2	20,949	34.8	921	4.6
流動負債	19,417	31.2	14,879	24.7	△4,538	△23.4
固定負債	3,854	6.2	3,226	5.4	△627	△16.3
純資産額	38,967	62.6	42,035	69.9	3,068	7.9
総資産額	62,238	100.0	60,141	100.0	△2,097	△3.4

当連結会計年度末の総資産額は、前連結会計年度末(以下「前期末」という。)に比べて2,097百万円減少し、60,141百万円となりました。
①流動資産
流動資産は、前期末に比べて3,019百万円減少し、39,191百万円となりました。これは、主として現金及び預金が2,050百万円増加、受取手形及び売掛金が6,656百万円減少したことなどによるものです。
②固定資産
固定資産は、前期末に比べて921百万円増加し、20,949百万円となりました。これは、主として機械装置及び運搬具が525百万円増加したことなどによるものです。
③流動負債
流動負債は、前期末に比べて4,538百万円減少し、14,879百万円となりました。これは、主として買掛金が3,104百万円、未払金が1,155百万円減少したことなどによるものです。
④固定負債
固定負債は、前期末に比べて627百万円減少し、3,226百万円となりました。これは、主として退職給付に係る負債が867百万円減少したことなどによるものです。
⑤純資産額
純資産額は、前期末に比べて3,068百万円増加し、42,035百万円となりました。これは、主として利益剰余金が10,384百万円、その他有価証券評価差額金が487百万円、退職給付に係る調整累計額が142百万円増加、少数株主持分が7,940百万円減少したことなどによるものです。
この結果、自己資本比率は前期末の49.9%から69.9%となりました。

(2) 資本の財源および資金の流動性の分析

①キャッシュ・フローの状況
キャッシュ・フローの状況につきましては、「第2[事業の状況]1[業績等の概要](2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
②資金の流動性
当社グループは、連結経営強化のため、財務機能の一元化による資金効率の向上と金融費用の削減を目的として、CMS(キャッシュ・マネジメント・システム)を導入しております。

(3) 経営成績の分析

区 分	前連結会計年度		当連結会計年度		比較増減
	金 額 (百万円)	百分比 (%)	金 額 (百万円)	百分比 (%)	金 額 (百万円)	伸率 (%)
売上高	69,549	100.0	57,865	100.0	△11,684	△16.8
アスファルト応用加工製品事業	23,749	34.1	19,922	34.4	△3,827	△16.1
道路舗装事業	45,522	65.5	37,665	65.1	△7,857	△17.3
その他	277	0.4	277	0.5	0	0.1
売上総利益	15,000	21.6	11,896	20.6	△3,103	△20.7
営業利益	7,705	11.1	5,018	8.7	△2,686	△34.9
経常利益	7,853	11.3	5,155	8.9	△2,698	△34.4
当期純利益	3,398	4.9	10,698	18.5	7,300	214.8

①売上高
当連結会計年度の売上高は、前連結会計年度(以下「前期」という。)に比べて11,684百万円(前期比16.8%減)減収の57,865百万円となりました。
セグメント別の売上高は次のとおりであります。
アスファルト応用加工製品事業につきましては、自社製品および工法の設計・受注活動を推進するとともに、経費の削減等に努めてまいりました。売上高は3,827百万円(前期比16.1%減)減収の19,922百万円となりました。
道路舗装事業につきましては、発注物件への工法提案や受注活動に加え、原価管理の強化を進めてまいりました。売上高は7,857百万円(前期比17.3%減)減収の37,665百万円となりました。
その他につきましては、不動産賃貸収入などにより、前期に比べて0百万円(前期比0.1%増)増収の277百万円となりました。
②売上総利益
売上総利益は、前期に比べて3,103百万円(前期比20.7%減)減益の11,896百万円となりました。
③営業利益
営業利益は、前期に比べて2,686百万円(前期比34.9%減)減益の5,018百万円となりました。
④経常利益
経常利益は、前期に比べて2,698百万円(前期比34.4%減)減益の5,155百万円となりました。
⑤当期純利益
当期純利益は、特別利益に連結子会社の完全子会社化に伴う負ののれん発生益を7,599百万円計上したことにより、税金等調整前当期純利益が、12,952百万円となり、前期に比べて7,300百万円(前期比214.8%増)増益の10,698百万円となりました。
この結果、1株当たり当期純利益金額は367円92銭、自己資本利益率は29.2%となりました。